財務自查報告范文（通用17篇）
1. 財務自查報告范文 篇一
按照聯社統一部署和安排，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx年度經營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：
一、基本情況
我區(縣)農村信用社現有營業網點xx個(主社xx個)，信用代辦點xx個;在冊正式職工xx人，非正式職工xx人，其中代辦員xx人。截至xx年xx月末，我聯社各項存款余額xx萬元，比年初凈增xx萬元，增長x%，完成聯社計劃的x%;各項貸款余額xx萬元，比年初凈增xx萬元，完成聯社計劃的x%;不良貸款xx萬元，比年初凈降xx萬元，剔除央行票據置換貸款1xx萬元，實際凈降xx萬元，完成聯社計劃的x%，占比x%，比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款xx萬元、呆滯貸款xx萬元、呆賬貸款xx萬元，分別占各項貸款的x%、x%、x%。全年實現財務收入xx萬元，比上年增加xx萬元，增長x%，其中貸款利息收入xx萬元，手續費收入xx萬元;財務支出xx萬元，比上年增加xx萬元，增長x%;其中存款利息支出xx萬元，營業費用xx萬元，手續費支出1xx萬元;全轄實現賬面利潤xx萬元，比上年減少xx萬元，完成市聯社計劃的4x%。貸款收息率x%，營業費用率x%，人均費用xx萬元，資本充足率為x%，固定資產占比為x%。
檢查認為，xx年我聯社針對本地區實際情況，立足改革和發展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績。總的來看，業務經營狀況發展較好，出現了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經營成果較為真實，但我聯社在內部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問題
(一)財務上存在的問題
1、部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛費(防彈玻璃、防盜門等)共計xx萬元，未納入當年費用科目進行核算，而在聯社科目往年計提的建房款中列支xx萬元，在聯社賬外儲蓄存單賬戶中列支xx萬元。其中xx萬元沖銷了1391墊支的家具款，xx萬元購置聯社招待所家具，xx萬元預付聯社招待所裝飾款。(年月日我聯社營業部在5321-低值易耗品攤?嘶я兄ч喊旃?悶芬慌?金額xx萬元，附件為開出的發票二張，通過社內往來轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計xx萬元，在營業部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。年月日轉存存款結息元，付利息所得稅元，實際余額xx萬元。年月至年月共計支出筆，金額1xx萬元，至月日該賬戶現余xx萬元，檢查結束時已責成我聯社銷戶，并將余款納入聯社大賬管理)。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯社機關年月日將開支的廣告費xx萬元在2642管理部門統籌基金宣傳費科目列支(聯社規定將x%上劃集中使用，%由信用社據實列支)。又于當天用2642科目管理部門統籌基金沖減5321科目業務宣傳費xx萬元。
2、費用計提不夠準確
(1)呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初余額xx萬元，當年應核銷xx萬元，實際核銷xx萬元，少核銷xx萬元;年末各項風險資產余額為xx萬元，呆賬準備金余額應達到xx萬元，實際余額為xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元。
(2)效益獎計提有誤。年賬面利潤xx萬元，調增項目：網絡攤銷費1xx萬元，計算機中心運行費xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元，聯社月底發放銀團貸款xx萬元，計提呆賬準備金xx萬元視同利潤;調減項目：減免2x%營業稅及附加稅xx萬元，專項票據提應收利息xx萬元，少核銷呆賬xx萬元，實際計提效益獎基數為xx萬元，扣除x%企業所得稅xx萬元，我聯社應提效益獎xx萬元[(308.8-101.9)×30]，實提xx萬元，少提xx萬元。
(3)職工教育經費多提xx萬元。
(4)職工養老保險金多提xx萬元。其原因是你聯社計提基數全部是按當年工資總額計提。(聯社理由是歷年有紅字多xx萬元)。
(5)職工住房公積金多提xx萬元。
(6)超比例沖銷待核銷應收利息xx萬元。年年末余額為xx萬元，當年沖銷xx萬元，年末余額xx萬元，超比例沖銷xx萬元。
3、限額費用有超標現象
(1)業務宣傳費超支xx萬元。
(2)業務招待費超比例開支xx萬元。全轄共支xx萬元，從抽查的三個網點看，均有超支現象。
4、我聯社年末現有遞延資產余額xx萬元，主要是網絡費xx萬元，補充養老保險xx萬元，房屋裝修費xx萬元。裝修費未按規定年限進行攤銷，如信用社年房屋裝修費xx萬元當年未攤銷完。
5、部份資產已損失，金額xx萬元。
一是委托及代理資產(負債)業務科目預計損失xx萬元。如信用社xx萬元是與農行未脫鉤之前為農行代理的扶貧貸款，現已損失;
二是調出調劑資金科目預計損失xx萬元，主要是與行社脫鉤前調給農行貸給企業的貸款，現貸款已損失。
三是存放同業款項科目預計損失xx萬元，主要是接受基金會資產，現債務落實困難，無法收回，金額xx萬元;信用社與農行在脫鉤之前拆借給農行貸給企業的貸款xx萬元，現貸款已損失。
6、應收應付款項處理不及時
(1)1391其他應收款未及時清理和處置，金額xx萬元。一是該科目實際損失額達xx萬元，損失款項未進行處置;其中各社墊付歷年訴訟xx萬元(聯社營業部xx萬元、牌樓信用社xx萬元，分水信用社xx萬元)，現基本無法收回，已損失;個信用社發生的經濟案件損失xx萬元;兩個信用社分別于年和9年違規操作存款業務和違規為企業承諾擔保貸款導致被法院強制執行xx萬元。二是聯社機關歷年應下劃的材料款xx萬元未在當年攤銷進入損益。
(2)2621其他應付款處理不及時。全轄共有余額xx萬元。主要存在：一是聯社機關養老金統籌賬戶紅字金額xx萬元應逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養老保險金不夠支付退休職工的醫藥費和補差工資而形成。二是聯社機關暫收年勞動分紅稅xx萬元未進行處置。三是信用社基金會并入的農行扶貧貸款有xx萬元未查明原因進行處置。(聯社說明年終決算信用社未劃上來，實際只欠xx萬元)。
7、有隱匿存款的現象。經查，我聯社等個信用社在2621科目隱匿存款xx萬元。
8、一是聯社機關2621科目應付各項風險金賬戶中聯社收各信用社2年多預提的各項考核獎xx萬元，年未劃回相應的信用社進入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產租金收入xx萬元未納入當年收入，而是擺在2621科目。
9、費用開支賬務處理不規范
(1)費用列支賬戶歸屬不準。
一是在印刷費中列支客戶座談會開支費用。營業部年月日在印刷費中列支客戶座談會購印刷品費xx萬元;
二是在公雜費中列支客戶座談會開支費用。營業部年月日在公雜費中列支客戶座談會購文具費xx萬元;
三是公雜費中列有修理費。營業部xx年xx月xx日在公雜費中列支室內局部裝飾費xx萬元;
四是在其他費用中列有醫療保險費。xx年xx月xx日在其他費用中列支醫療保險費xx萬元;
五是信用社在差旅費中列支守庫費;
六是信用社在其他營業外支出列支汽車修理費。
(2)費用列支附件資料不齊、不合規。如信用社xx年月日在代辦手續中列支元收貸手續費無收貸清單，附件是勞務發票。
10、賬務核算不規范
一是1392和2622委托及代理資產和負債業務兩個科目核算的年轄內多個信用社與其他聯社的聯合放款，金額xx萬元，營業部同時在兩個科目中重復反映了資產和負債金額xx萬元。
二是歷年利潤分配提取的勞動分紅未納入應付利潤科目中進行核算，而是長期擺在2621科目中核算。營業部有xx萬元，聯社機關有xx萬元。
11、當年實際利潤情況：年我聯社賬面利潤xx萬元。
調增項目金額為xx萬元：網絡攤銷費xx萬元，計算機中心運行費xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元，我聯社月底發放的銀團貸款xx萬元，計提呆賬準備金xx萬元視同利潤，信用社抵貸資產租金收入xx萬元，職工教育經費多提xx萬元，職工養老保險金多提xx萬元，職工住房公積金多提xx萬元，待核銷應收利息超比例進行沖銷xx萬元。
調減項目金額為xx萬元：減免2x%營業稅及附加稅xx萬元，專項票據提應收利息xx萬元，當年支付的安全防衛費xx萬元，聯社機關歷年應下劃的材料款xx萬元未在當年攤銷進入損益。實際考核利潤為xx萬元，扣除33x%所得稅xx萬元，應提效益獎[(329.6-108.8)×30]xx66.2xx萬元，實提5xx萬元，少提xx萬元。
(二)信貸管理上存在的問題
1、抵債資產管理不夠規范。
一是我聯社抵債資產的基礎管理工作不到位，存在著臺賬建立不規范。如聯社資保科管理的抵債資產臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產處置進度。
二是在接收、處置抵債資產時存在反映不真實的現象。主要表現：接收抵債資產列賬時未將利息列入抵債資產待變現利息，如接收有限公司只列xx萬元本金，而未將相應利息納入抵債資產待變現利息;社未經審批在并社時調增xx萬元抵債資產。
三是將抵債資產調入呆賬，如信用社將公司抵債資產xx萬元從抵債資產中調入呆賬，于年月日用央行專項票據置換。
2、投資業務風險較大，收回難度大。我聯社截止年12月日共有債券投資筆xx萬元，經銀監會檢查確認，風險較大，收回困難。
3、貸款手續欠合規。本次對我聯社營業部、信用社34筆大額貸款xx萬元進行了抽查，發現一些不合規的現象：
(1)借款人主體資格不合規。如聯社營業部借款戶重公司二分公司于年月日轉貸xx萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權書。
(2)貸款抵押物有不合規定的現象。一是抵押物折價偏高，如聯社營業部年月日給公司貸款xx萬元，用貨船作抵，其折價比例為x%，超過重信聯[]212號文件之規定的x%;二是抵押物不符合規，如信用社借款戶學校，于年月日借款xx萬元，用該校幼兒院教學樓作抵押。
(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶年月日與社簽訂xx萬元的貸款合同，當日發放xx萬元，后于年月又發放xx萬元，但合同中未約定貸款發放期限;二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款xx萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。
(4)保證貸款有擔保單位不符規定的現象。如營業部借款戶公司年月日借款xx萬元，擔保單位公司不具備aaa級資格。
(5)項目貸款不合規。如重慶公司注冊資本xx萬元，先后貸款xx萬元，其中年月日貸款xx萬元，該戶貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規劃許可證。
(6)按揭貸款操作不合規。如營業部辦理按揭貸款xx萬元，未按規定對借款人進行審查、設定擔保金等。
(7)銀團貸款借據要素不齊全，我聯社營業部所有銀團貸款筆億元借據均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現象。
4、少數社貸款還未拆分完，形態反映不實。經我聯社自查現在還有5個社發放貸款筆xx萬元(于年月日到期，該戶共欠信用社貸款xx萬元)，現還未拆分，因此未調整形態。其原因，一是現在正在訴訟中;二是如果調了會影響專項票據兌付。
5、大額貸款審批操作程序有待進一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對我聯社今年以來貸審會審批的筆xx萬元大額貸款和展期筆xx萬元貸款逐戶逐筆進行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調查人結論性意見和審批后的結論，主要是月日前審批的筆5xx萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會議紀要。
6、信貸檔案資料管理不規范。一是經檢查我聯社信貸科保管的所有銀團貸款和營業部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業部年月發放公司xx萬元銀團貸款無相關檔案資料，現只有銀團貸款邀請書、同意貸款回復、調查報告、市聯社咨詢文件、提款通知書，無銀團貸款協議、借款合同、抵押合同、聯社審貸會審批記錄和表決等資料。
7、呆賬核銷未如實調賬。經查，我聯社4年度經逐級審查報批核銷呆賬貸款戶元，其中個人戶元、企業戶元，聯社今年分兩次調賬，三季度調賬xx萬元、四季度調賬xx萬元，還余元，同時處理歷年審批后未調賬的呆賬元，共計元未調賬(聯社理由個別社財力不足，余下的明年再調賬)。同時在抽查信用社主社時發現該門市在申報呆賬核銷時有人為少報貸款余額和調賬與審批的呆賬不一致的現象，如年月日借款xx萬元，上報審批xx萬元，而只核銷了xx萬元。
8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農戶經濟檔案要素不齊，社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監測臺賬;五是貸款面較低，社村僅為x%、社村為23.9x%。
9、貸款科目歸屬不正確。經檢查和聯社自查，我聯社營業部歷年貸款科目歸屬不正確，在現有貸款余額xx萬元中有xx萬元歸屬不正確，其中有筆xx萬元(其中xx萬元系今年發放)非農業貸款納入農業貸款科目中。
2. 財務自查報告范文 篇二
關于**公司20xx年財務檢查報告（模板） **集團財字【20xx】第 號依照集團公司財務工作計劃，財務檢查小組于20xx年12月11日對**公司20xx年1至
11月財務核算及會計基礎工作規范方面進行了檢查，現將檢查情況反映如下：
一、公司基本情況
（一）公司注冊及辦公地點20xx年*月**日，**公司在某市開發區注冊成立。公司注冊資本 萬元。 公司租賃辦公地點：寫字樓*棟*單元**室。（租賃期 年 月 日至年 月日，
詳見附件《房屋租賃合同》）
（二）公司股權結構
公司注冊資本 萬元。現有實收資本 萬元。
1.公司現有股東構成及實收資本情況： 公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日歷經三次股權變更，股東會決議、章程修正及工商
手續變更已完成（詳見附件《公司股東會決議、章程、章程修正案》，現有法人股東四位。
（1）（集團）有限公司，持股比例 %，現金出資萬元。
（2）投資有限公司，持股比例 %，現金出資萬元。。
（3）投資管理有限公司，持股比例 %，現金出資萬元。。
（4）有限責任公司，持股比例 %，現金出資萬元。。
2.公司財務部組織架構：公司財務部人員構成：財務總監崗位一名，財務部部長一名，會計一名，出納一名，結算員n名。其中財務總監崗位由*集團公司委派。 財務總監、財務部長、會計主管、出納、結算員等崗位擬定有詳細的崗位說明書（詳見附件《財務人員崗位說明書》），《崗位說明書》從會計記賬、結賬、財務報表的編制與審批、財務報表分析和財務預警管理等各崗位設置了較為合理的分工和控制，財務部崗位職責體現了會計監督職能。公司的財務部崗位分工明確，未發現不相容崗位任職現象。
二、公司制度建設
1.財務工作檢查中了解到，公司現有內部管理流程參照并沿用了中國石油公司的管理理念。公司依照《**公司組織機構設置圖》設置“四部一室”，定崗位、定人員、定職責，明確了公司各崗位任職人員的能力需求及其工作執行要求，分工合理、權責明確、報告關系清晰，內容詳盡清晰，為公司形成了一套規范化管理模式。（詳見公司崗責資料附件《崗位責任》，）。
2.公司建立有一套完整的業務操作管理流程，（詳見《操作規程匯編--*公司（運行部）》）。涉及公司燃氣輸送各工作環節的作業時間、程序固定化，降低公司業務系統安全運行的風險隱患，提高了各崗位工作的技術水平及工作效率。完整的組織機構設置和標準化操作規程，為公司進一步推進內控體系建設奠定了基礎。由于公司設立嚴格的資料調閱及復制的相關規定，加之公司行政制度保管人員外出，公司的其他行政管理類制度、流程未能實現查閱及復印做檢查底稿。不過由此更可見公司內部管理的嚴密。
3.公司財務部遵照執行的財務類管理制度有：《財務制度匯編（試行）》、《發票管理制度》《現金業務管理制度》等，制度內容涵蓋了公司會計核算政策，收入、成本費用的管理制度和財務人員管理制度，內容完整。
4.公司財務結算工作流程清晰、內容完整，涉及了公司現有的經營核算業務的每一環節。（詳見附件《費用報銷業務流程》、《付款審批流程》、《借款業務流程》、《支票領用業務流程》、《燃氣購銷結存核算流程》、《各售氣站點結算款監管流程》等），
5.通過抽檢調閱公司財務部《20xx.07.24-20xx.08.20xx售氣收款收據交接單（農場）》，證實財務部在業務執行過程中，交接項目詳細，交接手續完整，記載清晰，已將《票據管理制度》要求貫徹到位。
三、公司財務情況
（一）財務核算
1.財務基礎工作
（1）會計憑證裝訂規范，整潔。會計記賬憑證要素齊全，有制單，審核和財務負責人簽字，會計記賬憑證摘要與所附原始憑證內容相符。
（2）記賬憑證摘要簡明，涵蓋內容較為詳細，能準確反映業務真實內容。但是檢查中發現有個別憑證附件的報銷票據無領導審核簽字。經了解，業務發生時領導臨時電話授權，補簽手續未能及時完成，已在檢查小組督促下完成了手續的履行。
（3）公司還沒有使用集團的財務軟件，現沿用財務軟件，啟用了總賬，報表，和固定資產模塊，未啟用出納管理模塊，出納崗位日常是以手工形式登記了費用支出流水賬，未按照要求設立并登記《銀行、現金日記賬》，檢查小組已建議完善此項工作。
2.資金管理工作
（1）檢查小組執行了公司庫存現金的盤點檢查，出納崗位基本能依據費用流水賬做到日清月結。盤點結果，庫存現金20322.64元，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。經了解，大額現金是提前為 費用報銷預備的備用金。
（2）檢查未發現公司有期限較長的銀行未達賬項，小額未達賬項已經處理及時，余額調節表規范填制。（見附件《銀行余額調節表》、《現金盤點表》）
3.資產管理
（1）固定資產公司建有固定資產電子管理臺賬，通過檢查小組現場對辦公設備類資產抽盤，核對后賬實相符，辦公設備類資產有明確專門部門或專人負責管理。
（2）存貨公司燃氣母站基建工程尚未竣工，目前向燃氣公司采購燃氣，使用罐車儲存氣體運輸至各供氣站點。公司各站點燃氣出入庫驗收由公司運行部專職人員管理，檢查小組抽閱了相關出入庫單據流轉手續的檢查，出入庫驗收手續較為齊備。（詳見附件《核算表》、《氣量校驗單》等。）
（3）低值易耗品
公司的低值易耗品科目的核算基本上是以辦公用品類為主，公司行政部設專人負責辦公用品保管、發放及辦公用品臺賬管理，財務核算采用了“一次性攤銷”的會計處理方式。領用的低耗品后續跟進管理、領用后剩余用品等在財務賬目上不見反映。無法實現賬賬相符，檢查中已建議公司財務部及時協助并指導辦公用品臺賬管理，監督賬實相符。
4.票據管理
（1）公司燃氣收費員的收款收據的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。
（2）發票的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。
（3）未使用空白支票，未能按照財務管理規定及時登記《支票領用簿》，作廢支票未能按照支票管理規范留存備查。檢查小組已做了工作提示。
5.費用和成本管理
（1）檢查小組對照公司1-11月資金預算，檢查中未發現預算超支及預算外資金支付情況。
（2）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。
（3）檢查小組詳細了解公司收入、成本的核算流程及增值稅進銷項核算流程，并查閱了公司11月相關憑證，（見附件*月記-#憑證及公司經營業務稅務核算底稿）核實了成本數據來源、收入確認及稅金計算方法的 準確性，賬務處理思路正確。
6.基建項目管理
(1)公司20xx年6月與建設工程有限責任公司簽訂了《施工（土建）》合同；
(2)20xx年7月與工程有限公司簽訂了《工藝安裝（含分輸站分輸）》合同；
(3)20xx年7月與工程有限公司簽訂了《建設》合同； 上述建設項目都尚未完成竣工驗收，公司財務正在積極響應集團公司關于設立基建臺賬的要求，籌劃基建臺賬的設置工作。
（二）財務檔案
1.公司財務部門保管的：合同資料及電子文檔，預算資料、對賬結算資料、報表資料、
稅務資料等都較為齊全，已按年度歸類整理，也較篇二：20xx財務自查報告(范本) 財務檢查和經費審查自查報告 根據《炎陵縣總工會關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作方案》（炎工通字［20xx］ 號文件）的要求，工會于×月×日召開會議，成立了以為組長的“關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作領導小組”。于×月×對本級工會20xx、20xx年度財會工作進行全面自查。現將自查情況匯報如下：
一、收入管理
1、上解工會經費。20xx-20xx年本會應上解工會經費 萬元，以及時足額上解0萬元。
2、留存經費。20xx-20xx年本會應留存經費 萬元，實際留存經費 萬元。
3、會員會費收取。
二、工會財務管理
1、數據報表。
2、內部管理。
3、會計檔案管理。
4、日常賬務和賬戶資金管理。
三、經費使用
本會經費支出
四、資產管理 固定資產管理是 確保了資產保值增值。
五、存在的問題及對策
工會
3. 財務自查報告范文 篇三
在這次財務大檢查中，我們根據有關部門的部署，成立了檢查領導小組，由主管財務的副經理任組長，以公司財務部為主，對本公司和下屬分公司的財務收支情況進行了認真地自查，在自查過程中，發現有以下情況和問題，現報告如下：
1.去年年初，因流動資金極度緊張，經有關部門同意，將局里給的外匯額度萬美元由省外調劑中心調出，所得人民幣萬元列作流動資金；
2.以前年度曾賣出過一部分調劑外匯，買賣過程中取得的利息收人萬元，掛賬應付款，上年未從應付款賬戶直接調至專用基金賬戶，列作生產發展基金；
3.有一部分銷貨款計萬元掛賬應付款結轉下年度，未體現在當年的銷售實現；
4.全年支付勞務費現金萬元，支出方向是用于裝卸貨物萬元，業務員交際經費萬元，其他零星支出元；
5.午餐補助，每人每天元，金額列支企業管理費。按規定每人每天只能列支元，全年超列金額元。
以上1一5項金額合計萬元。
4. 財務自查報告范文 篇四
為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況匯報如下:
1、財務管理制度建設情況:我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會隊伍管理情況:學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。
3、會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分:財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理;數據準確，入賬及時;校長執行
4、學校支出管理情況:學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批后辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據實列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行
5、學校資產管理情況:學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
6、學校收費管理情況:嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監督;統一使用財政部門印制的收費(收款)票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。
此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督深化服務，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
5. 財務自查報告范文 篇五
根據《分行20__年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織分行營業部、B支行、B支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現將相關情況匯報如下:
一、組織工作
2月中旬財會部總經理組織召開了2月份會計主管例會，營業部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發現問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情況
(一)加強會計業務培訓，提高會計人員風險意識
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規范。”的情況，我行加強了會計人員風險意識、合規意識培訓，利用晨會、營業結束后組織集中培訓。會計管理部門根據實際需要不定期地對會計人員進行業務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質量。
財會部總經理牽頭組織了《興業銀行商業匯票業務會計操作規程》和《票據業務風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、行營業部主任和票據崗專管員。對票據簽發、解付、查詢查復、質押、貼現業務逐項對照制度解讀，糾正我行做業務中的偏差，進一步加強了票據業務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規章的學習情況，財會部根據報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態，通過季度考試、監督傳票質量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調回分行工作，主要負責票據管理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經辦工作。第二步，新入行的柜員先到現金柜臺臨柜學習，將現金區工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區進行崗位輪換。此次人員調整是為了充實營業部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責
“會計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規范導致的。整改措施是，對營業室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業務進行自查和改進，發現問題，及時解決。具體為:各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協調性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業務做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監督檢查。
(四)優化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現象。對此問題我行采取的措施是，根據《興業銀行會計內控要點》、《必知必會》、《綜合業務核算操作規程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執行的原則。全面規范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現紕漏和風險。
近期財會部下發了《關于加強會計管理工作的通知》對風險監測信息回復要求、會計管理、業務操作提出了要求。修訂了《現金管理實施細則》對現金管理、查庫管理執行操作按上級行制度做出了新的規定。營業室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規范，
(五)提高會計管理人員素質，加強會計業務檢查監督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業務不規范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環節。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執行:對于問題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規章更新的步伐，做好規章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監督，避免以罰代管的工作方式，將監督重心前移。
(六)整改完成情況
本次檢查中發現的大多數問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶由于需要客戶配合重開財政五聯單，正在積極整改中。對于“對20__年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情況，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯系，目前還有20個賬戶沒有提供機構信用代碼證。
6. 財務自查報告范文 篇六
按照省社《銀監局關于》（遼銀監發[20xx]18號）文件要求，合規收費標準，糾正不合理條件和收費管理不規范等問題，我行積極的進行合規收費自查工作，現將自查情況匯報如下：
一、認真自查
接到省社通知后我行迅速成立了專項清理工作領導小組，由行長擔任組長，相關各部室為成員的服務收費自查工作領導小組，明確各成員分工職責，統籌安排，依據遼銀監【20xx】18號文件的服務收費相關自律制度，有序開展服務價格目錄調整優化、不規范服務收費行為清理，對照檢查具體內容，細化自查工作方案，對我行的服務收費情況認真開展全面自查。專項清理工作小組
組長：
成員：計劃財務部、信貸管理部、會計部、個人業務部、電子銀行部
二、自查內容
按照省社、銀監局關于《進一步開展銀行不規范服務收費清理工作的通知》合規收費標準，對我行各分支機構自20xx1月至20xx年5月期間的服務收費情況進行自查。
1、認真落實收費公示制度
結合我行現有的各項業務收費項目，通過在營業廳內懸掛公示牌的方式，嚴格按照省社網站上統一公布的`價目執行收費，嚴禁擅自變更價格和自行增加收費項目，及時發布收費價目信息，做到各項收費服務“明碼標價”，使金融消費者實時充分了解銀行服務收費項目相關內容，從而能夠行使自主選擇權，使銀行收費服務價格不再是“霧里花”、“水中月”。
2、組織員工對照收費標準自查，恪守規章制度，嚴謹作風。
在省社規范化的收費標準的參照下，為確保無誤的按照收費標準執行，以便建立健全約束機制。我行制定具體的工作計劃，并組織員工完成相應的學習。要求員工按照服務工作質量要求和規范化操作規程辦理各項業務，做到快捷準確，把差錯率降到最低。針對此次自查工作，我行還成立排查小組，包括憑證翻閱整理、安排專人復查，在整個服務收費自查工作中，經過層層復查，未發現不合理收費行為，切實按照遼寧省農村信用社服務價格表中的規定執行，嚴把服務工作質量關，
3、加強員工思想教育，提升服務品質。
銀行機構經辦人員的服務態度和服務質量是目前客戶投訴的主要內容之一，因此只有從加強員工的素質教育入手，增強服務意識，改善服務水平，使服務收費水平與所提供服務的質量、效率相匹配，才能讓客戶感到物有所值，才能讓客戶愿意且樂于付費。
三、自查總結
通過檢查，我行各分支機構均能夠嚴格按照《價格法》、《商業銀行服務價格管理辦法》及上級機構的有關規定開展相關業務，同時嚴格貫徹落實“七不準、四公開”的各項要求，無只收費不服務、多收費少服務、超出價格目錄范圍收費，以及巧立名目、變相收費等違法違規行為。
根據遼寧省農村信用社收費價格項目表會計核算收費項目共計83項，我行收費項目17項，不收費項目66項，無違規收費項目。當前我行內發生的業務收費項目有：
一是存折（單）書面掛失手續費，標準為5元/折（單）；
二是存折跨地級市轄取現，標準為每筆按取現金額的5%，最高50元；
三是現金存入跨地級市轄存折（單），標準為每筆按存現金額的5%，最高50元；
四是存折跨地級市轄轉帳，標準為按交易金額的5%收取，最高50元；
五是存折（存單、銀行卡）存款證明20元/份。農民工銀行卡特色服務手續費、POS商戶手續費、農信銀手續費、結算手續費包括客戶掛失手續費、匯款手續費是微機自動產生，不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價及隨意收取客戶費用現象。
四、下一步計劃
此次的自查活動切實有效，雖然我行未發現收費不實的賬務，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中，我行將繼續按照銀監部門以及上級機構的有關要求開展相關工作，積極做到在符合相關政策的條件下，努力挖掘為廣大客戶進一步減費讓利的空間，不斷改進服務，履行社會責任，加強內部管理，認真落實銀行服務價格管理的相關規定和政策，規范我行服務價格行為，在提升我行總體服務質量的同時，有效維護客戶的合法權益，以促進我行中間業務的健康穩步發展。
為了進一步加強學校財務管理，規范財務行為，進步財經使用效益，完善財務監視，充分發揮財務工作在學校教育教學工作中的.重要作用，增進學校工作能更好更快地展開。依照上級要求，我校成立了財務自查自糾領導小組，在本校內展開了財務自查自糾活動，具體做法以下：
（一）動員部署
1、制定實施方案，學校成立了自查自糾領導小組，召開財務規范化檢查活動會議。會議研究財務規范化管理活動的展開，做到責任到人，明確要求。
2、宣傳發動。完小校長組織領導小組成員認真學習中心校關于財金管理制度的有關文件精神，展開以財務規范化檢查為主題的專題會，使每一個小組成員明確財務規范化檢查活動的目的、意義、內容和要求，進步思想熟悉，積極自覺地參與活動。
（二）組織實施
1、自查自糾。學校認真對比中心校財務工作會議要求及10個重點題目，全面、客觀地分析現狀，認真展開自查自糾，撰寫自查報告。
2、重點整改。學校根據督導檢查的結果，針對還存在的題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責任，切實解決實際題目。
（三）分析總結
依照上級規定，學校按要求通過深進自查，學校財務管理均依照國家有關財經法規來執行，做到了收進、支出全部納進中心校同一核算，沒有侵占、截留國家和單位收進，沒有單獨帳戶，更未設任何情勢的小金庫。具體體現以下：
1、依照上級財務管理的有關政策和法規，學校有嚴格的財務及財產管理制度，并做到了責任到人，落實到位，沒有違規操縱的現象。
2、收費方面，除依照上級規定的最的低標準：收取學前班學生每人每學期200元的保育費外，對九義教育的學生，不但沒有收過任何用度，而且還將國家下撥的三免一補中的文具費及時、足額的發放到每一個學生手中。
3、嚴格依照財政局、教育局的有關要求和學校實際進行了學校收支預算，因學校需要而購置或使用的，都要通過校委會決定并報請中心校領導審查通過。對重大資產購買或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結算表及相干材料。
4、嚴格執行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了教代會通過后，方可展開工作，學校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告，并取得了通過，接受財經審查小組的監視。
5、學校嚴格加強預算內資金的管理。預算收進全額繳進財政專戶，嚴格執行了一票三證，收支兩條線，所有款項沒有出現私存的現象。
7、學校能做到帳目清楚，手續齊全。均忘我設小金庫和私存等違規現象。
8、學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂支濫用和浪費浪費等現象。
通過工作組認真細致的清算檢查，目前固然還沒有發現違規違紀的現象，但通過清算檢查，進一步加強了我校財務規范化管理，嚴厲了財經紀律，加強了對學校領導干部及財務管理職員的法制教育，強化了財務監管職能，確保了各項資金收支正當，做到用之有據，查之有憑，使用更加科學、規范。
作為一位財務職員，在今后的工作中，我將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的題目，并認真做好整改，力爭做到自己經手的各項賬目日日清、月月清，進一步規范財務管理，完善財務工作。
7. 財務自查報告范文 篇七
關于xx公司20xx年財務檢查報告（模板） xx集團財字【20xx】第 號依照集團公司財務工作計劃，財務檢查小組于20xx年12月11日對xx公司20xx年1至11月財務核算及會計基礎工作規范方面進行了檢查，現將檢查情況反映如下：
一、公司基本情況
（一）公司注冊及辦公地點20xx年x月xx日，xx公司在某市開發區注冊成立。公司注冊資本 萬元。 公司租賃辦公地點：寫字樓x棟x單元xx室。
（二）公司股權結構
公司注冊資本 萬元。現有實收資本 萬元。
1.公司現有股東構成及實收資本情況： 公司本年度 x月x日、x月x日、x月x日歷經三次股權變更，股東會決議、章程修正及工商
手續變更已完成（詳見附件《公司股東會決議、章程、章程修正案》，現有法人股東四位。
（1）（集團）有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。
（2）投資有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。
（3）投資管理有限公司，持股比例 %，現金出資 萬元。
（4）有限責任公司，持股比例 %，現金出資 萬元。
2.公司財務部組織架構：公司財務部人員構成：財務總監崗位一名，財務部部長一名，會計一名，出納一名，結算員n名。其中財務總監崗位由x集團公司委派。 財務總監、財務部長、會計主管、出納、結算員等崗位擬定有詳細的崗位說明書（詳見附件《財務人員崗位說明書》），《崗位說明書》從會計記賬、結賬、財務報表的編制與審批、財務報表分析和財務預警管理等各崗位設置了較為合理的分工和控制，財務部崗位職責體現了會計監督職能。公司的財務部崗位分工明確，未發現不相容崗位任職現象。
二、公司制度建設
1.財務工作檢查中了解到，公司現有內部管理流程參照并沿用了中國石油公司的管理理念。公司依照《xx公司組織機構設置圖》設置“四部一室”，定崗位、定人員、定職責，明確了公司各崗位任職人員的能力需求及其工作執行要求，分工合理、權責明確、報告關系清晰，內容詳盡清晰，為公司形成了一套規范化管理模式。
2.公司建立有一套完整的業務操作管理流程，（詳見《操作規程匯編——x公司（運行部）》）。涉及公司燃氣輸送各工作環節的作業時間、程序固定化，降低公司業務系統安全運行的風險隱患，提高了各崗位工作的技術水平及工作效率。完整的組織機構設置和標準化操作規程，為公司進一步推進內控體系建設奠定了基礎。由于公司設立嚴格的資料調閱及復制的相關規定，加之公司行政制度保管人員外出，公司的其他行政管理類制度、流程未能實現查閱及復印做檢查底稿。不過由此更可見公司內部管理的嚴密。
3.公司財務部遵照執行的財務類管理制度有：《財務制度匯編（試行）》、《發票管理制度》《現金業務管理制度》等，制度內容涵蓋了公司會計核算政策，收入、成本費用的管理制度和財務人員管理制度，內容完整。
4.公司財務結算工作流程清晰、內容完整，涉及了公司現有的經營核算業務的每一環節。（詳見附件《費用報銷業務流程》、《付款審批流程》、《借款業務流程》、《支票領用業務流程》、《燃氣購銷結存核算流程》、《各售氣站點結算款監管流程》等）。
5.通過抽檢調閱公司財務部，證實財務部在業務執行過程中，交接項目詳細，交接手續完整，記載清晰，已將《票據管理制度》要求貫徹到位。
三、公司財務情況
（一）財務核算
1、財務基礎工作
（1）會計憑證裝訂規范，整潔。會計記賬憑證要素齊全，有制單，審核和財務負責人簽字，會計記賬憑證摘要與所附原始憑證內容相符。
（2）記賬憑證摘要簡明，涵蓋內容較為詳細，能準確反映業務真實內容。但是檢查中發現有個別憑證附件的報銷票據無領導審核簽字。經了解，業務發生時領導臨時電話授權，補簽手續未能及時完成，已在檢查小組督促下完成了手續的履行。
（3）公司還沒有使用集團的財務軟件，現沿用財務軟件，啟用了總賬，報表，和固定資產模塊，未啟用出納管理模塊，出納崗位日常是以手工形式登記了費用支出流水賬，未按照要求設立并登記《銀行、現金日記賬》，檢查小組已建議完善此項工作。
2、資金管理工作
（1）檢查小組執行了公司庫存現金的盤點檢查，出納崗位基本能依據費用流水賬做到日清月結。盤點結果，庫存現金20322。64元，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。經了解，大額現金是提前為 費用報銷預備的備用金。
（2）檢查未發現公司有期限較長的銀行未達賬項，小額未達賬項已經處理及時，余額調節表規范填制。（見附件《銀行余額調節表》、《現金盤點表》）
3、資產管理
（1）固定資產公司建有固定資產電子管理臺賬，通過檢查小組現場對辦公設備類資產抽盤，核對后賬實相符，辦公設備類資產有明確專門部門或專人負責管理。
（2）存貨公司燃氣母站基建工程尚未竣工，目前向燃氣公司采購燃氣，使用罐車儲存氣體運輸至各供氣站點。公司各站點燃氣出入庫驗收由公司運行部專職人員管理，檢查小組抽閱了相關出入庫單據流轉手續的檢查，出入庫驗收手續較為齊備。
（3）低值易耗品
公司的低值易耗品科目的核算基本上是以辦公用品類為主，公司行政部設專人負責辦公用品保管、發放及辦公用品臺賬管理，財務核算采用了“一次性攤銷”的會計處理方式。領用的低耗品后續跟進管理、領用后剩余用品等在財務賬目上不見反映。無法實現賬賬相符，檢查中已建議公司財務部及時協助并指導辦公用品臺賬管理，監督賬實相符。
4、票據管理
（1）公司燃氣收費員的收款收據的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。
（2）發票的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。
（3）未使用空白支票，未能按照財務管理規定及時登記《支票領用簿》，作廢支票未能按照支票管理規范留存備查。檢查小組已做了工作提示。
5、費用和成本管理
（1）檢查小組對照公司1—11月資金預算，檢查中未發現預算超支及預算外資金支付情況。
（2）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。
（3）檢查小組詳細了解公司收入、成本的核算流程及增值稅進銷項核算流程，并查閱了公司11月相關憑證，核實了成本數據來源、收入確認及稅金計算方法的 準確性，賬務處理思路正確。
8. 財務自查報告范文 篇八
為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《關于印發開展嚴肅財經紀律專項檢查工作實施意見》的通知要求，縣委組織部對20xx年度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：
一、加強領導，精心組織
按照文件要求，領導班子高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務。
二、基本情況及自查結論
(一)財務機構和人員設置情況
1、縣委組織部單獨設置會計機構，執行《行政單位會計制度》，會計人員1人，有會計從業證，不存在會計人員無證上崗，并按規定安排實施繼續教育。
2、崗位設置情況。按規定設有會計崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合規范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。
(二)內部控制制度建立情況
1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。
2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會計檔案管理制度;財務管理暫行辦法;專項資金管理制度;財務公開制度;固定資產管理;行政問責辦法實施細則。 (三)自查結論
1、會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規范、有效。
2、項目資金專款專用，按基本建設會計科目獨立設帳。
3、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。
4、不存在超范圍、超標準、超預算開支報帳審批程序不規范等問題。
5、不存在財政預算預算追加資金外，將上級有關部門各類補助、有關單位協作費、捐贈收入、單位上繳收入、國有資產出售租借等不作收入，記入“往來科目”隱瞞收入行為;無虛列支出，將單位經費結余、項目結余轉入“往來科目”，逃避監督等行為。
6、無開具假*票或自制票據或使用假*票報帳等問題。
7、無擅自收費以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。
8、按國家有關財經法規執行，實行“收支”兩條線，收入、支出全部納入單位賬戶統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨設立賬戶，未設立任何形式的“小金庫”。
9、無擅自開立、使用賬戶等問題。
10、無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。
11、無對捐贈、調撥的固定資產不及時入賬的行為。
三、存在的問題及處理意見
(一)會計基礎規范化建設中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽字不全的現象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
(二)處理意見：
從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規范化建設。
通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計制度，督促業務人員嚴格按照國家有關財經法律、法規、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規范、有效。
9. 財務自查報告范文 篇九
20xx年已經過去，20xx年的春天已經來臨。俗語說得好“一天之計在于晨，一年之計在于春”。在新的一年里，我們財務部將緊緊圍繞廣播電視工作的大局，樹立強烈的事業心和責任感，激發信心，負重奮進，整合資源，挖掘潛力，統籌資金，確保重點，加強財務管理，理順財務關系，強化服務意識，提高服務質量，充分發揮財務核算和服務職能，為領導班子及時提供決策信息，當好局領導的參謀，為全局各項工作的正常開展提供有力保障，全年要著重做好以下八個方面的工作：
1、認真貫徹執行財務管理制度。
我局在20xx年制度建設的基礎上，進一步制定并完善《...財務管理制度》，要實現規范化的財務管理目標，關鍵在于認真執行《會計法》，全面貫徹落實《財務管理制度》，我們將嚴格執行收視費收繳、票據管理、備付金管理、招待費管理規定，同時加強對辦公費、差旅費、補助費、托兒費等費用的管理。堅決杜絕坐收坐支，鋪張浪費等現象的發生。
2、進一步加強財務管理的日常監督，做好基層廣播電視站財務管理制度執行情況的監督和指導工作，從全局的每筆收支入手，嚴格執行國家相關的財經政策，保證全局財務信息的真實、完整，為領導決策提供有用的決策信息。
3、堅持“財務收支兩條線”，從源頭上加強對各種收入的管理，確保收視費、安裝費、廣告費的及時上繳入庫。進一步加強財務支出的審核工作，認真審核各種支出項目，及時發現并堵塞財務支出管理上的漏洞。按以收定支，力行節約的原則控制、使用好全局有限的資金，使每一分資金都發揮最大的財務效益。
4、做好日常的'會計核算、會計監督、會計月報表和其他相關財務管理信息的核算、監督、報告工作，做到帳目明晰，日清月結，準確無誤，計劃在20xx年每季度集中對各廣播站進行一次財務檢查，及時將各站的收視費收繳、費用支出、票據管理情況反映給局領導，同時對財務管理上存在的問題提出合理化建議，為領導班子決策提供參考。
5、做好全局職工的工資、補助的統計匯總，做好工資、補助的發放工作。
6、進一步加強外部的溝通、內部的協調工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作;同時，做好與稅務、財政、物價等有關部門的聯系、溝通工作，為領導分憂、進一步辦理歷史遺留的財務事項，完成好領導交辦的其他相關工作。
7、進一步提高財務人員的政治和業務素質，加強全體財務人員的思想政治、業務理論學習。利用政治學習時間，集中學習政治理論和財務管理知識，努力提高財務人員的政治素質和業務水平，以適應廣播電視工作的需要。
一、常規性工作
1、反映，是財務工作的基本職能之一，財務周工作總結。財務工作人員必須對公司發生的每一筆經濟業務通過不同的方式、方法進行規范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我公司財務部已經對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規化、標準化。做到全面、及時、準確的反映。
2、核算，也是財務工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在成本核算上能夠結合我公司特點，將農業生產成本按分步法進行結轉，使基地費用分攤較為合理，在工廠的生產成本采用了分車間按品種法明細核算，當正常生產時產品成本將會很準確;在工資核算上采用日工薪制，對于試生產階段較為適合，待到正常生產時可以考慮計件工資和效益工資的核算方式，這種方式將更為合理;在費用核算上采取分部門核算，隨時都可以查出每個部門每個月實際發生的費用。
3、監督，是財務工作的另一項基本職能。首先是每個部門每筆經濟業務的合法性、和理性進行監督，保證企業不受不必要的經濟損失，更不能無意的為一些工作人員創造犯錯誤的氛圍。在這方面，財務部嚴格按有關制度執行，鐵面無私從不放過任何不合理事情;其次是對公司整體資產進行監督，定期進行固定資產盤點、存貨盤點、庫存現金余額盤點等，以保證公司財產不受侵害。
4、評價，對不同時期或階段的經營成果及財務狀況進行評價和分析。財務部能夠按著月、季和年通過會計報表和財務輔助說明進行分析和評價。
5、管理，是財務工作的一項重要職能。首先是為領導管理和決策提供準確可靠的財務數據，公司財務部能夠隨時完成公司領導和其他部門要求提供的數據資料;其次是參與公司管理和決策，對公司存在的不合理現象，財務部已經提出合理化建議，大部分已被采納。
二、其它工作
在完成財務常規性工作的基礎上，財務部在這一年里里還認真完成以下工作：
1、出口退稅工作上新臺階。在沒有經過專業培訓和出口報關業務不熟的情況下，經歷了各種復雜多變問題的磨煉后，終于走上正軌，理順和掌握了整套出口退稅流程。安裝最新版本出口退稅專用軟件。
2、一般納稅人年檢工作，在20xx年度銷售額沒有達到標準的情況下，協調國稅局給予年檢通過。
3、20xx年度社會保障年檢合格。
4、協調省商務廳，爭取20xx今年兩次境外參展費用及9000和14000認證的補貼工作，已經與商務廳和財政廳協調溝通，具體事宜正在辦理之中。由于20xx年度我公司沒有出口記錄，所以今年境外參展的費用沒有在商務廳補貼的計劃之內。
5、報關編碼更改工作。由于報關編碼的不一致，公司納稅負擔將會加重，所以在財務部的組織下，通過其他有關部門的密切配合和共同努力，使得已經報關的業務成功變更，為公司本月及將來挽回較大經濟損失.
6、清理盤點公司資產，對在產品損失進行報廢處理71.5萬。
三、存在問題
1、有關制度和規定執行力度不夠;
2、財務各人員綜合素質和業務水平不一;
3、財務軟件未能升級為網絡版，效率不是最高;
4、財務部的管理職能沒有充分發揮。
四、解決方法
1、首先確定制度和規定的適用性和可執行性，如有問題，修改，然后堅決執行到底;
2、每人都定立學習目標，通過考試取得職稱和學歷，來逐步提高自己;
3、條件允許的情況下，進行網絡升級，實行erp核算和管理;
4、通過參與管理，參與公司的重大經營決策，來充分發揮財務部的管理職能，先從管理會計的角度做起。
五、幾點感想
1、工作方法及工作效率至關重要，充分體驗到事半功倍和事倍功半的差距;
2、凡事都要付諸熱心，相信耐力無所不能;
3、團隊協作精神非常重要.
10. 財務自查報告范文 篇十
尊敬的領導：
我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據文件要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位XX年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現就自查情況報告如下：
一、自查基本情況
(一)財務機構設置和人員配備情況
我單位財務工作由XX科負責，單位按照財務工作要求，設置有財務主管1名，會計、出納、資產管理員各1名，四名財務工作者均取得會計從業資格證書，相關崗位職責明確，業務相互牽制相互分離，使得各項業務事項得以有序進行，財務大清查自查報告。
(二)內部控制情況
單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、財產管理等方面進行了全面規范，制定了11向財務管理制度及兩項經費管理辦法。嚴格執行一把手不分管財務制度，保證了財務核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的.使用，提高了資金使用效益。
在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。
(三)預算編制執行情況
我局嚴格執行財務預算管理制度，預算編制依據充分，項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會討論共同形成決議，程序合乎規定，并且嚴格壓縮“三公”經費預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車輛定額定員標準。財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互擠占預算資金情況發生。
(四)資產管理情況
我局在資產管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產的安全。為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產賬賬、賬實相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。在資產的處置中，都嚴格遵照有關要求，根據上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現象發生。及時清理往來款項，無長期掛賬現象，確保了單位資金及時回籠。
二、存在問題
通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，個別經辦人員財經法
規意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據充分，合理，但實際執行中，個別預算落空，未執行。執行中統籌考慮不足，存在預算執行進度不均衡現象。三是在資產管理中，由于一些資產達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產管理系統中無法銷賬，出現了資產實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現未嚴格按規定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。
三、整改措施
(一)進一步規范財務報銷審核流程，刻制經費審核章戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經費開支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅決不予審核報銷。
(二)及時與上級部門做好請示溝通，在資產處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實相符。
(三)加強對單位職工的財經法規學習，不僅僅局限在財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經法規意識，使得無論任何人具體經辦公務活動都能嚴格以財經法規為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規范，工作報告《財務大清查自查報告》。
20xx/07/24
11. 財務自查報告范文 篇十一
本年度，我園嚴格遵守縣物價局、縣教育局規定的行政事業收費標準，各項收費項目符合規定。現將康樂幼兒園20xx年財務管理自查情況報告如下：
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有兼職財務人員1人。
2、園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。
3、財務人員能做到當天發生的業務，當天登記入賬，現金日記帳做到日清日結。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監督，統一收費項目，統一收費標準。經過我園自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象，我園有完善的經費管理制度，真正做到了專款專用。
三、加強財務支出管理
幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。
四、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常運行
1、根據幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余”。
2、制定了健全的資產管理制度，嚴格資產的購置、領用、報廢等工作程序。所有資產全部按要求建檔建冊，進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。
五、本年度收支情況：
1、春季學期：幼兒入園數共xx人，學雜費總收：xx元。總支：xx元。結余：xx元。
2、秋季學期：幼兒入園數共xx人，學雜費總收：xx元。總支：xx元。結余：xx元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續遵照縣物價局、縣教育局規定的行政事業收費標準進行收費，嚴守財經制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成優秀的幼兒園，讓領導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。
12. 財務自查報告范文 篇十二
根據教育局財務管理工作專項檢查的通知精神，結合我校的實際情況，就專項檢查重點內容，學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建設，自查匯報如下：
一、收入管理
1.所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執行“收支兩條線”管理。
2.我校已經實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。
3.針對學生各類收費按規定使用財政部門統一印 制的財政票據，無亂收費現象。
二、支出管理
1.學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象。
2.學校財務支出實行校長負責制，已經建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領導集體討論決定。
3.學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。
4.不存在私設“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現象。
三、資產管理
1.學校資產的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領導集體決定并按國有資產處置管理的有關規定報批。
2.學校已建立健全資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產臺賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。
3.學校資產不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業、購買股票、基金、企業債券等風險性投資活動；
四、財會隊伍建設
1.學校設有專門財務室，有專門的財務人員負責。
2. 校長及時關注財務運轉情況，聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。
3.財會人員正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。
為了加強我財務管理，規范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》（教財[]21號）文件和《市教育局財政局轉發〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關于轉發《市教育局財政局轉發〈教育部財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查。現報告于下：
一、組織領導
為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學財務管理自查工作領導小組。相關人員如下：
組長：魏長征巴青縣教體局局長
副組長：次仁德措巴青縣教體局副局長
蔣云科巴青縣財政局局長
魏木次仁監察局局長
成員：王玉芳巴青縣教體局會計
汪小梅巴青縣教體局會計
中學、各小學會計出納
二、財務管理制度建立情況
1、各校均建立了財務管理制度，做到工作職責上墻。由專人管理學校各項財務。做到分工明確，責任到人。
2、建立了學校財務管理內部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產登記制度，縣教體局、財政局經常下各校檢查指導財務工作，確保各校制度落到實處。
三、財務管理人員配備情況
各校均配備兼職財會人員，設有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務培訓。
四、財務管理規范情況
（一）、我縣教育系統收費情況
1、我縣義務教育階段，全縣13所中小學免除學雜費政策都已得到全面落實，所有學校均免費提供教科書、作業本。
2、全面實施農牧區學生義務教學階段"兩免三包"政策，并得到徹底落實。
3、在義務教學階段，全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規定的費用。
4、各中小學沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中小學生的各種收費培訓、補課行為。各中小學沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
（二）、"三包"經費管理使用情況
1、各學校嚴格按照"三包"經費的相關文件精神認真徹執行。
2、嚴格專款專用原則，不能挪作他用。
3、"三包"經費的落實情況必須有本鄉鎮黨委、政府及有關部門的監督和審計。每月進行校務公開，每學期必須進行政務公開。
4、要求和中、小學做到帳目清楚，手續齊全。
5、合理地使用"三包"經費，把"三包"經費用在實處讓學生吃好、穿好。
6、各學校使用"三包"經費時，必須有兩人以上同時參與，防止經費流失。
全縣中小學，做到了合理地使用"三包"經費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。
（三）、其他財務管理情況
1、各校均無私設"小金庫"和公款私存等違規現象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳戶，并做到收支有據，賬目清晰。
2、學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。
3、對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。
4、各校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。
五、建議
1、目前我縣各校財務人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。
2、進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力。
為了加強學校財務管理，建立財務工作的正常秩序，充分發揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用，學校成立以校長為組長，總務處、財會人員組成的財務領導小組，本著精打細算，勤儉節約的原則，對學校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制，完善財務制度，堵塞漏洞，嚴格監督資金的有效使用。現將有關情況匯報如下。
一、建立學校財務管理制度，加強對學校經費的管理
1、制定財務管理制度。財務管理制度包括對經費收入的管理，如上級撥入的事業經費、專項撥款、基本建設及撥款、上級撥入的預算外資金、學校代收費收入以及教職工水電費收入等。對學校的這些收入，我們都做到及時入帳，及時上繳學校財務專戶，不私設小金庫。
2、加強對經費使用的管理。學校完善經費的開支審批制度，學校所有經費必須經校長審批，報銷票據須簽上經辦人姓名，說明購物或開支用途，并由會計中心審核后才能報銷。
3、嚴格執行收支兩條線。學校不設小金庫，所有的收入及時上繳財政專戶，報帳員備用金存放不超過規定限額。
4、財務公開，接受監督。學校的一切開支帳目每季度在校務公開欄上進行公布，接受教職工和社會的監督。
二、嚴格執行教育收費，做到明明白白收費
學校嚴格按照省和縣有關文件規定的項目和標準進行收費，沒有巧立收費項目、搭車收費和擅自提高收費標準。每學期，學校在組織學生入學報名時，都通過公開的形式，將學校的收費項目，收費標準，收費依據等內容在醒目處張貼，向社會公示，主動接受學生、家長與社會的監督，提高入學收費的透明度，做到讓學生明明白白交費，高高興興上學。學校收取的高中學費、初高中信息技術教育費、住宿費、擇校費等一律統一使用《海南省非稅收入一般繳款書》進行收費;課本費、作業本費等采用財政局統一印制的“代收費”發票進行收費。并按“收支兩條線”的原則進行收費管理，所收款項及時上繳縣財政專戶，不挪作他用，不坐支，不設立小金庫。
三、實際陽光操作，把“兩免一補”資金及時發放到真正貧困的學生手中
20xx年，財政共三次撥給我校貧困寄宿生補貼25200元，XX年4月撥給48000元。為了杜絕“兩免一補”資金發放過程中的弄虛作假及暗箱操作現象，讓“兩免一補”資金真正發放到貧困學生手中，學校領導小組就發放的對象，發放的人數金額、形式等做出了規定。制定《樂東中學家庭貧困學生補助發放規定》，采用學生申請、學校調查摸底、學生家庭經濟收入對比，領導小組討論確認等辦法，確定補助對象，張榜公示，對張榜公示中反映的情況進行再認真調查核定。然后造冊發放，學校共分四次將這部分“兩免一補”資金及時發放到家庭貧困學生手中，平均每個學生獲300元補助，讓家庭困難學生上得起學，讀得起書，讓貧困學生和家長感受到黨和國家政策的溫暖，使財政支農惠農資金真正成為民心工程。
四、規范教育學雜費管理，把錢用到刀刃上
20xx年財政撥給我校教育學雜費(包括中央所撥經費)共456924元。這部分資金直接撥到學校財政專戶。這部分資金怎樣用，用在哪里，我們認為除用于保證正常教學經費外，還要用來改善學校辦學條件，做到一年完善一些，逐年完善，把財政撥給的教育學雜費用于教學和學校發展最需要的地方。
我們主要用于如下幾個方面：
1、學校辦公經費;
2、教學用品購置;
3、教師學習培訓費;
4、體育器材購置;
5、遠程教育技術教室裝修;
6、學校低壓路線改造配套資金;
7、學校供水設施改造;
8、學生課桌椅購置;
9、校容校貌改造等，部分用于支付水電費。對每筆資金的使用，學校都召開領導會議進行民主討論，集體作出決定。財政所撥的教育學雜費對樂東中學這樣一個有64個班級4400多學生的學校本說是遠遠不夠的，但由于我們規范管理，一分錢當作二分錢用，使這部分資金用到教學和學校發展最需要的地方，把錢用在刀刃上，大大改善了學校的辦學條件，為師生員工創造了一個良好的學習和工作環境。
五、加大教研經費投入，建設一支高素質、強專業的教師隊伍
學校十分重視教學教研和師資培師工作，在學校經費比較緊張情況下，學校都要撥出一定的經費，選派一批年青的有培養前途的教師到外地學習。20xx年6月選派20名教師到山東師范大學學習，又派高承杰老師赴上海跟班蹲點學習，接著又送黃菁老師參加全省英語骨干教師培訓，學校每年都為教師訂閱大量教學資料供教師教學備課用，對一些研究性學習的重點課題，學校都從經費上給予大力支持。
六、規范績效工資的發放
對上級發放給初中義務教育階段的績效工資，我們實行民主評議的辦法，分為三個等級進行發放，目前為止，上級撥給的績效工資都按照評定的等級發放到所有的初中教師手中。
13. 財務自查報告范文 篇十三
我處圍繞“清剿火災，共建平安校園”的活動主題，結合本部門的工作實際，組織員工學習消防法規，提高防火意識，牢固樹立“以人為本，生命至上”的思想理念，認真貫徹“預防為主、防消結合”的方針，形成“人民生命至上，火災隱患必除，責任重于泰山”的良好輿論導向，對重點部位認真排查，消除隱患，把消防工作落到實處。
1、對消防設施一次全面檢查，檢查本部門配備消防器材是否齊備、完好無損，對辦公室內外的電路、電線進行重點排查，發現消防設施不齊或損壞的及時報送學院保衛處；
2、檢查疏散通道等是否暢通，對走廊內的雜物進行了徹底清理，嚴禁堆放雜物、寄放自行車等，既整潔了辦公環境，又杜絕了安全隱患；
3、以消防安全為重點，利用展板宣傳形式進行消防安全宣傳教育，使教職員工學到更多的消防安全知識。
4、認真落實消防安全責任制和消防安全責任追究制，積極組織本處員工參與消防宣傳周系列活動，進一步增強消防安全意識，提高消防技能，掌握自救互救逃生的知識和能力，共同維護校園的安全與穩定。
14. 財務自查報告范文 篇十四
根據文件精神，從5月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、財務收支情況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。
三、固定資產管理和使用情況
為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。
四、存在問題
通過自查，我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
15. 財務自查報告范文 篇十五
根據文件精神，從5月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、財務收支情況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。
三、固定資產管理和使用情況
為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。
四、存在問題
通過自查，我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
16. 財務自查報告范文 篇十六
我單位接到《關于開展作風建設突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關人員進行學習，并成立了以主任為組長，財務人員為成員的自查專班，對7月1日以來的財務管理情況進行了自查，現將自查情況報告如下：
一、自查情況：
1、取得的成績：
單位建立了財務管理責任體系，能執行單位預算，各項收入和支出全部納入部門預算管理，無超編制安排人員經費情況。
銀行賬戶開設和存款管理規范；津貼補貼按政策規定發放；會議費、培訓費、接待費管理使用無違規情況；無“小金庫”和“賬外賬”現象；工會經費按規定比例和預算批復計提及使用。
單位資產管理規范，資產配置、使用和處置無違規情況；無對外出租、出借資產的情況。
單位內部控制制度建設逐步完善，建立了內部控制制度；依法設置財務機構，財務人員均有會計資格證；會計、出納分設，銀行賬戶預留印鑒分人管理。
2、存在的`問題：
公務卡結算還需要進一步推進，新調進人員還沒有及時辦理公務結算卡，原職工辦理的結算卡使用不多。
二、下一步計劃
1、進一步加強財務管理和財務自查監督，鞏固規范管理的成績。
2、補辦公務結算卡，按照要求進一步落實公務卡結算制度。
17. 財務自查報告范文 篇十七
根據《 區審計局審計通知書》 區審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、 基本情況
中學創辦于 年 X 月，是 區的高級中學。
學校機構設置了：校長室、政教處、教導處、總務處。
現有編制 人，在職員工 人，財務隸屬于 。
二、任期內各學期招生情況
20xx 年秋季招生 453 人，20xx 年春季招生 434 人，20xx 年秋季招生 767 人，20xx 年春季招生 730 人，20xx 年秋季招生 904 人，20xx 年春季招生 920 人，20xx 年秋季招生 970 人.
三、任期初及任期末資產負債情況
20xx 年 7 月初資產負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產： 元、其他應付款： 0 元、應繳財政專戶款： 元。
20xx 年 10 月末資產負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產： 元、其他應付款： 元。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉移財政收入；沒有公款私存、沒有設立“小金庫”。
各項支出真實、合規、合法。
沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高 開支標準、虛列支出等問題。
五、各年度各種專項資金，做到了專款專用、及時撥付。
六、大宗物品和設備的購置，我校通過政府采購中心采購。
七、各項資產做到了賬實相符。
八、落實了債權和債務的管理，沒有重大經濟遺留問題。
市 區 中學 20xx-4-20 德峨初中財務審計整改工作自查報告 我校根據《關于印發的通知》[20xx]）10 號和廣西壯族自治區教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33 號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下 一、認真學習，提高認識 我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統一思想，提高認識，強化財經紀律，不繼提高財務人員的業務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。
二、成立領導小組工作 我校結合實際，成立了德峨鄉初級中學財務整改 領導小組。
組 長: 黃仕鋒 副組長: 李連聲 組 員: 廖 澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學升、李幫文、黃美蘭 領導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統一協調和指導財務審計整改的各項工作。
三、整改措施 依據制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。
通過認真組織小組成員查看 00 年至 011 年會計憑證、會計報表、會計賬簿。
在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的 現金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：1、會計、出納還沒有取得從業資格證，正在學習爭取；2、在會計憑證中出現沒有蓋財務公章、財務主管章、 報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；3、固定資產登記和報廢登記不完善現象。
整改領導組針對以上存在的問題進行分工協作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。
為此，在今后的工作中，我校將按 上級主管部門的要求，嚴格執行各項財務管理制度，管理好學校財務。
堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。
德峨鄉初級中學 二 0 一二年七月三日 紅沿小學財務審計工作自查報告 為了全面落實《涼州區學校財務管理辦法》及其補充規定、《涼州區學校大項開支申報審批制度》等規章制度，建立健全內控制度，進一步規范學校財務管理，確保各項教育經費安全、高效、規范運行，提高教育經費使用效益，落實科學發展觀、辦好人民滿意的教育，促進基礎教育持續健康發展，采取有效措施，確保學校財務管理規范化、制度化、科學化，根據《涼州區 20xx 年教育內部審計工作要點》，現將我校自審工作匯報如下： 問題梳理： 經過自查，學校目前不存在私設“小金庫”、私分公款等嚴重違紀違法行為；在日常財務、財產管理中也能做到責任明確，制度嚴格，注意提高公用經費和國有資產的使用效益，確保學校素質教育活動的開展。
一、收入管理。
學校所有收入全額繳入學校基本帳戶內，嚴格執 行“收支兩條線”規定。
學校所有收費項目和標準嚴格按照“一費制”執行，沒有任何擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。
按規定規范使用財政部門統一印制的票據，開據票據規范。
代辦費和服務性項目在收費中嚴格按照學生、家長自愿原則，保留原始回執。
二、支出管理。
學校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。
各項支出按實列支，不虛列虛報，沒有以白條作為報銷憑證。
學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實施政府采購。
不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規商戶實施采購。
學校所有支出實行校長負責制，校長統 一審批。
重大經費開支項目，嚴格執行《涼州區學校大項開支申報審批制度》，由校領導班子集體討論決定。
每月定期通過校務公開欄向全體教工公布學校重大事項和經費使用情況。
學校理財小組人員之間權責明確，相互分離、相互制約、相互監督。
三、加強資產管理。
學校重視財產管理工作，建立健全內部管理制度。
每學期末組織開展資產清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實相符，保障國有資產的安全。
學校的國有資產報廢、報損等，經過學校集體研究決定，按規定程序審批入帳。
學校 沒有從事任何風險性投資活動，避免國有資產的損失。
今后，學校還將調整充實財產管理人員，使學校財產管理工作更上一個臺階。
以上，是學校財務管理工作的自查報告，提請教育局計財科審核。
謝謝！ 紅沿小學 二 0 一二年五月三日 年財務大檢查自查報告 ： 我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作 復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任 組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據文件 要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照 檢查，將本單位 年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查， 現就自查情況報告如下： 一、自查基本情況 財務機構設置和人員配備情況 我單位財務工作由 科負責，單位按照財務工作要求， 設置有財務主管 1 名，會計、出納、資產管理員各 1 名，四 名財務工作者均取得會計從業資格證書，相關崗位職責明 確，業務相互牽制相互分離，使得各項業務事項得以有序進 行。
內部控制情況 單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、 財產管理等方面進行了全面規范，制定了 11 向財務管理制 度及兩項經費管理辦法。
嚴格執行一把手不分管財務制度， 保證了財務核算的獨立嚴謹。
建立和完善各項制度的同時， 相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施 了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、 完整性以及 單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理， 杜絕了各種漏洞的發生。
明確了財務收支審批程序和審批人 的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效 益。
在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規定， 依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發 生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、 編制財務會計報告。
嚴格執行國家有關財務法規，所發生的 各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算， 依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真 實、有效。
在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支 出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據各項 工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統 籌安排，合理支出。
預算編制執行情況 我局嚴格執行財務預算管理制度，預算編制依據充分， 項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會討論 共同形成決議，程序合乎規定，并且嚴格壓縮“三公”經費 預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車輛定額定員標準。
財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互 擠占預算資金情況發生。
資產管理情況 我局在資產管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達 到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產的安全。
為 了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照 政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款 項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產管 理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進 行記錄、計算、反映。
定期開展資產清理，及時與實物管理 人員對賬，確保資產賬賬、賬實相符。
無固定資產不入賬， 公物私用及其他違規問題。
在資產的處置中，都嚴格遵照有 關要求，根據上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現象 發生。
及時清理往來款項，無長期掛賬現象，確保了單位資 金及時回籠。
二、存在問題 通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一 些不足，一是在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未 能完全達到《會計法》所規定的要求，個別經辦人員財經法 規意識不強。
二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據 充分，合理，但實際執行中，個別預算落空，未執行。
執行 中統籌考慮不足，存在預算執行進度不均衡現象。
三是在資 產管理中，由于一些資產達到報廢年限，已報廢，而上級部 門未審批，資產管理系統中無法銷賬，出現了資產實物與賬 面有差異。
四是在具體會計核算中，出現未嚴格按規定辦理 的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。
三、整改措施 進一步規范財務報銷審核流程，刻制經費審核章 戳 1 枚、實物管理章戳 2 枚，明確會計人員與實物管理人員 職責，經費開支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅決不 予審核報銷。
及時與上級部門做好請示溝通，在資產處置中嚴 格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實 相符。
加強對單位職工的財經法規學習，不僅僅局限在 財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經法規意 識，使得無論任何人具體經辦公務活動都能嚴格以財經法規 為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規 范。
20xx/07/24 審計中發現的問題 自查自糾情況報告 為落實 在 會上針對審計部在內部審計工作中發現的一些問題做的重要講話及批示，公司財務部積極行動起來，對照此次審計部在內部審計工作中發現的問題開展自查自糾工作，對發現的問題逐一整改，現就自查自糾情況 匯報如下： 一、重大經濟事項決策 經自查，沒有發現重大經濟事項未經集體決策的情況； 單位存在資金拆借,程序不夠完善,下一步將規范資金往來程序。
二、授權審批控制方面 合同會簽手續完整；沒有發生出納制證的情況；網銀 UKEY 嚴格按照制單人與審核人分開保管，但缺少必要的使用審批手續，出現付款操作由出納經辦，會計一級審核后付款的現象。
整改措施：建立網銀使用審批制度，實行分級管理，多崗位復核的原則，大額資金實行三級復核。
三、基建工程管理方面 按規定簽訂基建相關合同，不存在與個人簽訂經濟合同現象，大額資金支付按合同條款履行，不存在提前付款現象。
四、資金管理方面 沒有發現不合理的提取大額現金現象，但備用金管理較為松散，出現部分備用金未及時歸還、前款未清后款又借的現象。
整改措施：積極清理沉淀備用金，嚴格規范備用金流程。
五、資產管理方面 備品備件出入庫手續完備，但有部分項目公司出 現低耗品未辦理出入庫手續的情況，公司已組織人員進行清查，并且完善相關的手續。
六、稅務管理方面 嚴格按稅法規定進行申報納稅。
七、會計基礎工作方面 存在憑證摘要不清晰、會計憑證審核不及時、賬簿打印滯后等薄弱點。
整改措施：在日常會計核算中，將嚴格按照集團公司會計基礎工作標準的要求，提高原始憑證的審核、監督、控制力度和財務人員基礎工作水平，促進會計基礎工作的標準化、程序化和規范化。
公司 年 月 日 倒淌河鎮民族寄宿制小學財務自查報告 根據教育局財務管理工作專項檢查的通知精神，結合我校的實際情況，就專項檢查重點內容，學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建設，自查匯報如下： 一、收入管理 1.所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執行“收支兩條線”管理。
2.我校已經實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。
3.針對學生各類收費按規定使用財政部門統一印 制的財政票據，無亂收費現象。
二、支出管理
1.學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象。
2.學校財務支出實行校長負責制，已經建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領導集體討論決定。
3.學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。
4.不存在私設“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現象。
三、資產管理
1.學校資產的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領導集體決定并按國有資產處置管理的有關規定報批。
2.學校已建立健全資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產臺賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。
3.學校資產不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業、購買股票、基金、企業債券等風險性投資活動；
四、財會隊伍建設
1.學校設有專門財務室，有專門的財務人員負責。
2. 校長及時關注財務運轉情況，聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。
3.財會人員正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。