業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則（精選2篇）
業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則 篇1
一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi)的使用原則。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費(fèi)。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到積極的作用。
二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用范圍
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。
5、業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。本資料權(quán)屬文秘資源網(wǎng)，放上鼠標(biāo)按照提示查看文秘寫作網(wǎng)更多資料
三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理
1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)計劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用的合法性以及計劃指標(biāo)實行財務(wù)監(jiān)督。
2、行政部是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。
4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。
四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序
1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。
2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。
4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。
(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。
(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。
(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。
(6)因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項目經(jīng)管部門填寫申請，經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。
五、其它有關(guān)規(guī)定
(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。
(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費(fèi)一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。
(4)招待來客時，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。
六、本制度由行政部負(fù)責(zé)檢查和考核。解釋權(quán)歸行政部。
業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用細(xì)則 篇2
一、總則
第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)招待管理、規(guī)范招待費(fèi)報銷審批流程、有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出、提高公司的經(jīng)營管理水平，制定本制度。
第二條本公司所有的員工，適用本制度。
第三條各單位及員工應(yīng)本著真實、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項招待費(fèi)用。
二、業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定
第四條本制度所稱業(yè)務(wù)招待是指各單位為了業(yè)務(wù)拓展、協(xié)調(diào)及維護(hù)社會關(guān)系等進(jìn)行必要的社會活動。
第五條業(yè)務(wù)招待開支范圍
(一)為接待客戶及其他有關(guān)人士準(zhǔn)備的餐飲等活動;
(二)為接待客戶及其他有關(guān)人士購買的必要的禮品;
(三)因商務(wù)需要而安排客戶及其他有關(guān)人士進(jìn)行考察;
(四)其它必要的招待費(fèi)用。
第六條業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請流程
(一)每次業(yè)務(wù)招待前應(yīng)詳細(xì)填寫《業(yè)務(wù)招待審批表》相關(guān)事項并向上級主管進(jìn)行申請，凡是事先未經(jīng)申請獲批的業(yè)務(wù)招待費(fèi)一律不得報銷;
(二)特殊情況下申請人若不便獲得書面批準(zhǔn)，則必須通過電話、手機(jī)信息及電子郵件方式獲得上級批準(zhǔn)后方可開支業(yè)務(wù)招待費(fèi);
(三)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)每次開支金額小于500元的，由申請人部門經(jīng)理批準(zhǔn);開支金額滿500元不滿3000元的，由分管副總審批;招待費(fèi)開支金額滿3000元以上的，須再向董事長/總經(jīng)理審批;
(四)長期駐外的公司員工原則上不得報銷任何業(yè)務(wù)招待費(fèi)(特殊情況下應(yīng)按流程申請獲批后方可支出業(yè)務(wù)招待費(fèi))。
第七條禁止報銷的業(yè)務(wù)招待費(fèi)
(一)因個人原因或事務(wù)發(fā)生的招待費(fèi)用不得報銷;
(二)各公司或部門超過當(dāng)月、季度或年度預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷，特殊情況由董事長/總經(jīng)理審批報銷;
(三)虛擬招待名目或?qū)ο蟮臉I(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;
(四)未批注或無法說明交際招待對象及用途的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;
(五)虛列、多報的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;
(六)無法提供真實、有效票據(jù)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得報銷;
(七)不具備簽單權(quán)限的人簽署的業(yè)務(wù)招待費(fèi)結(jié)算金額不得報銷;
(八)若經(jīng)批準(zhǔn)接受外部單位邀請參加旅游性質(zhì)的考察或會議期間發(fā)生的招待費(fèi)用不得報銷。
三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷辦法
第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷規(guī)范
(一)公司員工報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，均應(yīng)提供真實、合法、足額的票據(jù)，并附上當(dāng)次招待的付款小票或清單，票據(jù)余額不足、與實際付款金額不符或不符合規(guī)定的部分，不得報銷;
(二)報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)詳細(xì)填寫“費(fèi)用報銷單”并附在《業(yè)務(wù)招待審批表》上;
(三)各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日前發(fā)生的，應(yīng)當(dāng)月報銷;業(yè)務(wù)招待費(fèi)在當(dāng)月25日之后發(fā)生的，可延順到下個月報銷;逾期三個月的業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)公司董事長/總經(jīng)理特批后方可報銷;
(四)申請人報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)將票據(jù)規(guī)范、整齊、牢固地粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”上;
(五)凡不符合本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，財務(wù)人員拒絕受理。第九條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批流程
(一)各種業(yè)務(wù)招待費(fèi)須經(jīng)過有效審批后方可報銷，未經(jīng)有效審批不得報銷;
(二)上級與下級共同參加業(yè)務(wù)招待活動，由同行的最高上級負(fù)責(zé)支付并申請報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，不得以下級名義申請報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi);
(三)需預(yù)先借款招待的須持批準(zhǔn)后的《業(yè)務(wù)招待審批表》，填寫“借款審批單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款;
(四)員工因業(yè)務(wù)招待借款的“借款審批單”須附在《差旅審批表》上，收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不再退還原“借款審批單”
(五)業(yè)務(wù)招待時借款，應(yīng)本著“前款不清、后款不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成財務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
(六)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批流程表
(七)公司總監(jiān)/副總以上職位人員發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，無論金額大小，均應(yīng)由董事長審批通過后方可報銷;董事長發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由股東指定的達(dá)標(biāo)審批通過后方可報銷;
(八)超過月度預(yù)算及其它期間預(yù)算的招待費(fèi)，必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后交董事長/總經(jīng)理審批。
四、附則
第十條本制度自年月日起施行。