財務管理自查報告（精選12篇）
1. 財務管理自查報告 篇一
一、主動公開信息情況
今年以來，市財政地稅局認真落實市委政府要求，穩步推進政府信息公開工作，截止11月底，在門戶網站上將涉及財政稅收的各項政策法規、國家大政方針、財政地稅工作動向以及辦稅流程事項都進行了公開。主動發布政府公開信息xx56條，其中在中國臺州門戶網站上發布各類信息345條。
1、按時公開市級部門預算和“三公”經費預算。今年4月，在市人代會上進行上會審議的60個部門(包括下屬二級預算單位)全部公開本部門預算。各部門“三公經費”預算分別隨同部門預算一并公開，并確保在10月底公開決算情況。三是督促指導縣(市、區)開展預決算公開和“三公”經費公開工作。全市9個縣(市、區)都已開展財政總預算、部門預算、“三公”經費預算公開。
20xx年，市級將進一步擴大部門預算上會接受審查及向社會公開的范圍，除按有關保密規定不宜公開其資金使用情況的部門外，所有使用財政撥款的部門均應公開本部門預算。同時，細化部門預算公開內容，加大推進“三公”經費公開力度，所有財政撥款安排的“三公”經費都要詳細公開。督促指導縣(市、區)深入開展預決算公開和“三公”經費公開工作。
2、按時公開部門和縣市區年度部門決算。今年10月召開部門決算信息公開工作布置會，全面部署20xx年市級部門決算公開各項工作。要求20xx年10月24日前各部門上報部門決算公開內容及表格，10月28日市局各歸口業務處室審核，各部門于10月31日統一在本單位門戶網站信息公開欄目進行公開。至11月10日，試點的61家部門已全部公開20xx年度部門決算信息。
20xx年臺州市所有縣(市、區)都已完成了20xx年度的部門決算信息公開工作：其中市本級61部門共183家單位、椒江區43家單位、黃巖區除鄉鎮外所有195家預算單位、路橋區所有預算單位共193家單位、溫嶺市83部門共234家單位、玉環縣82家單位、臨海市xx0家單位、仙居縣7家單位、天臺縣110家單位、三門縣71家單位。
市本級、路橋區、溫嶺市、臨海市、天臺縣、三門縣部門支出功能分類科目公開到項級，財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(其中溫嶺市項目支出披露到具體項目名稱);椒江區、黃巖區、玉環縣、仙居縣部門支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。
部門決算存在的問題：一是公開范圍有限。大部分縣市區沒有將全部預算單位的決算進行公開;部分縣市區支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。二是帳表一致性的問題有待進一步提高。這是目前公開中遇到的最大也是最主要的問題，雖然一再要求單位按真實的會計報表做部門決算，但在實際工作中，仍然存在問題。今后各縣市區各單位將進一步公開決算數據，進一步增加公開的內容和公開的形式。
3、納入集中采購目錄的項目全部按規定執行了集中采購，采購組織程序公開透明、信息公開，接受公眾監督。20xx年將繼續細化公開事項，逐步建立政府采購預算、執行、結果全過程信息公開制度。
4、推進市屬國有企業財務相關信息公開，穩步推進市屬國有企業資本經營預算公開，20xx年將繼續推行此項工作，爭取早日進入公開事項。
二、信息公開工作存在的主要問題及改進措施
一是主動公開信息量還不夠，與社會公眾的要求還有一定差距。二是信息公開制度化和規范化有待進一步加強。
針對以上問題，我們將通過以下措施進行改進：
1、拓展政府信息公開形式。積極探索并實行各種方便群眾查閱、了解信息的公開方式。
2、統一認識，努力規范工作流程。將按照“公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進一步梳理政府信息，及時提供，定期維護，確保政府信息公開工作能按照既定的工作流程有效運作，公眾能夠方便查詢。
3、逐步擴大公開內容。對原有的政府信息公開目錄進行補充完善，保證公開信息的完整性和準確性。
4、加強學習和培訓，不斷提高政府信息公開工作的質量和水平。
今后將進一步提高思想認識，加快改革、推進財稅網上辦公進程，促進財政地稅自身管理水平提高，適應形勢的需要，推進依法行政。
一、工作情況
1、組織清產核資，扎實做好了換屆及并村期間的結賬、報賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進行村級區劃調整和村支“兩委”換屆，為做好換屆及并村期間的村級財務管理工作，我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級主管部門的工作要求，從業務上進一步加強了換屆期間村級財務的管理，起草了專門文件，制定了村級財務管理工作應急預案，組建了3個督查組，定期和不定期地深入到各鄉村，督促指導各鄉鎮及時做好了凍賬、報賬、賬務移交、賬務處理、清產核資和財務并賬等工作，落實了村級報賬員和民主理財小組成員。組織鄉村干部和村民主理財小組成員20xx多人，對304個村級單位的資源、資產和資金狀況，逐一開展普查，逐村建立了資源、資產、資金臺賬，核實了資產、負債等相關明細賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫現金5213萬元，收回應收款11031筆金額436萬元，依法依規沖銷無法收回債權213筆金額63萬元，對暫時無力收回的債權業務實行掛賬2641筆842萬元，解款到銀行賬戶的現金2434萬元。到9月底止，191個合并村，完成財務并賬189個。
2、嚴格資金管理，全面推行了賬務、資金“雙代理”。
我縣自20xx年開展村賬鄉鎮代理工作試點，至20xx年底全面鋪開，20xx年全縣出臺了村帳代理管理辦法，將賬務、資金納入代理范圍，做到了“五個不變”，即資金所有權不變、使用權不變、獨立核算權不變、收益分配權不變、監督權不變，實行了“八個統一”，即統一歸口管理、統一人員培訓、統一規章制度、統一賬證票據、統一記賬方法、統一賬務結審時間、統一會計檔案管理、統一工作考核。目前20個鄉鎮都成立了村帳代理中心，其中歸口經管部門管理的18個，歸口財政部門管理的.2個（城關鎮和網嶺鎮）；304個村社除桃水鎮桃水村以外，都納入了代理范圍，有19個鄉鎮實行了賬務、資金、財務檔案“三代理”，進一步加大了賬務、資金監管力度，確保村級資金安全、高效、有序運行和村級資產保值、增值。
3、加強財務審計，進一步強化了監督職能。為加強對農村集體經濟組織的審計監督，維護農村社會穩定，確保審計質量，我們主要從以下幾個方面進行探索：在時間上村級財務審計由過去三年一審變成了現在一年一審，同時輔以階段性審計和不定期審計；在形式上，由過去的財政、審計部門的外部審計為主變成了現在的經管、村民主理財小組的內部審計為主；在層級上，由過去的縣、鄉兩級審計機構開展審計變成現在的村民主理財小組在縣、鄉兩級農村經管部門的指導下開展審計。同時，擴大審計覆蓋面，拓寬了廣度；注重審計成果的充分運用，延伸了深度；增加了審計頻率，加大了密度。根據省市的統一部署，我縣于20xx年8月份開始，在全縣范圍內開展第七屆村級組織任期財務清查和經濟責任審計工作，共完成審計524個村，審計面達100%，審計資金總額53995萬元，追回違紀違法資金總額758.81萬元，涉及違紀人員27人，收回拖欠款846.7萬元，處理歷史遺留問題1684.3萬元�？h局根據要求，對群眾反映強烈的6個村開展了專項財務審計和清理整頓，共撤換村主要負責人8人，移交紀檢、司法機關處理6人，追回違紀違法資金236萬多元。群眾所反映的財務問題，包括財務問題上訪，都及時地進行了查處，沒有向縣委、縣政府和上級主管部門上交一起矛盾和問題，為第八屆村級組織換屆奠定了良好的基礎。
4、健全管理制度，切實抓好了村級財務管理規范化建設。在加強規范村級財務管理的同時，20xx年、20xx年我們選定了80個村作為村級財務管理規范化建設示范單位，并制訂下發了《XX縣村級財務規范化建設示范單位創建方案》和《XX縣農村集體財務管理規范化示范單位考評細則》，指導各示范村在硬件和軟件兩個方面加以規范。在硬件建設方面，做到了“四有”，即有一個固定的財務活動場所、有統一上墻的財務管理制度、有固定的標準格式的財務公開欄、有統一的財務檔案室。在軟件方面，一是規范了賬務處理程序，全面把好了結賬、報賬、審批和核算關，做到了報賬及時，手續規范齊全，賬證、賬賬、賬實、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設。代理中心制定了18項制度，村制定了6項財務管理制度，形成按制度辦事，以制度管人，保證各項工作有序開展。三是強化了財務監督。落實了群眾監督，強化民主理財和財務公開，要求全年有不少于四次的民主理財和財務公開活動，通過定期的民主理財和財務公開工作，保障村民對村級財務的參與權、知情權、決策權和監督權；落實了會計監督，強化代理會計對村級財務收支憑證的審核，堅決防止內容不真實、手續不完備的收支憑證入賬；落實了審計監督，建立健全村級財務審計工作機制，強化村級財務審計，堅持內部年審、離任必審和專項審計制度，及時發現問題，糾正錯誤，嚴防違法違紀現象的發生。四是加強了檔案管理。所有的村級財務檔案由代理中心統一整理立卷，裝訂成冊，分村保管，做到了有檔可查，群眾放心。
5、抓好財務公開，全面落實了群眾知情權。自20xx年起，縣委、縣政府對村務公開工作實行量化記分，統一考核，分類排隊，通過村務公開工作的考核，促使農村財務公開走上了規范化、制度化軌道。今年，我們進一步完善了村級財務公開制度，指導各鄉鎮經管站嚴格按照村級財務公開規范化要求，認真審核公開的內容，督促和幫助村級組織將財務活動情況定期、如實的進行公布，接受村民監督，財務公開率達到100%。一是公開內容較為齊全。改變過去重形式輕內容的做法，做到群眾最關注什么就公開什么，什么問題與群眾利益最直接就公開什么。并在公開的地點、時間、程序和制度方面加以規范，做到了公開的賬目真實完整，公開的內容有檔可查，堅決杜絕了不公開、假公開現象，真正讓農民群眾參與財務管理、監督財務運行、知曉財務狀況。二是公開形式多種多樣。在公開形式上主要采取公開欄、黑板報、廣播、黨員會、村民代表會等形式，重點以公開欄為主。網嶺鎮里旺村率先建立了村級網絡平臺，用信息化手段促進村級財務公開透明。三是公開程序比較規范。改事后公開為事前、事中、事后全過程公開，對公開的內容基本上能做到事前由村民主理財小組逐項審核，由村集體經濟組織、村民主理財小組負責人和報帳員簽字，然后報鄉鎮經管站審核認可后再公開。
6、開展業務培訓，著力提升了農村財務管理干部隊伍素質。今年村級換屆，村級財務人員變動較大，為使村級報賬員盡快勝任工作，我們于9月20-27日分三期對全縣的村賬代理中心會計和村級報賬員進行了一次集中、全面的培訓，參訓人員360余人，同時配合各鄉鎮對新任的村支主干和民主理財小組成員進行了財務知識培訓，參訓人員1200多人。通過培訓，有效提升了農村財務管理干部的素質，提高了基層財務人員的業務水平。
二、存在的問題
通過近幾年的村賬鄉鎮代理工作，我縣的村級財務管理工作，總體上有明顯提高，已逐步走上規范化軌道。但還存在一些問題，主要表現在：
1、隊伍不穩定且業務素質不高。一是隊伍不穩定。從鄉鎮經管人員在崗情況來看。鄉鎮級原招工86人，實際在編在崗人員42人，在崗人員中目前從事經管工作的僅21人，有一半人員被鄉鎮抽調到其他崗位工作。二是業務素質不高。從鄉鎮經管人員的學歷結構來看，大專以上學歷的2人，中專學歷的22人，高中學歷的34人，初中學歷的11人。再看村社一級。村社報賬員304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中專文化以上的13人，占4.3%。鄉村財務人員的文化素質和專業素質不高，難以適應村級財務規范化建設的新形勢、新要求。
2、工作不平衡。我縣農村財務管理工作，總體情況是比較好的，但少數村社還有不同程度的混亂現象。主要表現在：一是收支管理漏洞較大。有的村主要負責人越俎代庖，收款、付款，自報、自批，村報賬員無現金經手，如湖南坳鄉大瑞村支書收取村組、農戶土地征收款不及時交帳，用于打牌賭博，攜款外逃至今未歸；有的開支無專人審批，手續不全；有的村支出無預算，開支無約束，一桌飯開支幾千元；個別村報賬員幾年無現金帳，造成現金短款。二是業務處理不規范。如白條、欠條、借條過多，會計科目不統一，且使用不恰當，帳簿憑證和收款收據使用不合規。三是明細帳設置不全且與總帳不符。部分村只設收支帳，不設固定資產、產品物資、往來資金明細賬，久而久之，造成農業稅費尾欠等明細不清，與總賬不符。
3、管理手段落后。全縣20個鄉鎮的村級財務代理中心，還是手工記帳，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帳不及時，與會計發展方向和村級財務規范化建設的要求很不適應。
4、管理難度大。目前縣級只有兩人從事農村財務管理工作，加上鄉鎮也不過20多人，要管好304個村的財務，任務重，難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個鄉鎮，20多個村，每個村結一次賬、做一次賬就要一個季度，更不要說抽出時間去搞審計和其他工作。
5、管理體制不順。目前，全縣20個村帳代理中心304個村社，其中歸口經管部門管理的18個271個村社，歸口財政部門管理的2個鄉鎮33個村社。由于兩個部門主管，導致鄉鎮無所適從，業務指導無法到位，工作進展不平衡。
三、工作建議
1、加強農村財務管理隊伍建設。農村財務如何管，管得好壞，歸根到底是人的因素，所以培養高素質的農村財務管理隊伍尤為重要。為了促進此項工作的有效開展，要健全農村財務工作機構，加強隊伍建設，從現有高校畢業生中公開招考，選拔一批懂專業的人員充實到農經隊伍中來，解決后繼乏人的問題。要建立農村財會人員培訓機制，安排培訓經費，通過多種形式，重點抓好代理中心工作人員、村級報賬員、村級民主理財小組成員的業務和法規政策培訓，培訓后實行持證上崗，造就一支素質高、能力強、富有進取精神和創新意識的農經管理隊伍。
2、不斷創新農村財務管理內容。為適應農村財務管理工作的新變化、新要求，必須強力推行村級賬務、資金、經濟合同、會計檔案“四代理”，同時要實行組級財務村社代理。
3、著力構建電算化管理平臺。過去村級會計一把算盤走天下的時代已一去不復返。以計算機為主體設施的現代化辦公已臻成熟。應與時俱進，抓住機遇，按照財政部、農業部的要求，相應地配備現代化辦公用具，實行農村財務電算化管理，搭建縣、鄉、村信息網絡平臺，全面實現農村財務信XX縣、鄉兩級網絡化管理，不斷規范村級財務管理，提高工作效率
4、強化村級財務審計。進一步建立健全村級財務審計工作機制，縣經管部門成立村級財務審計股，配備專門的審計編制和人員，審計經費列入同級財政預算，鄉鎮經管站組建村級財務審計組，保證必要的審計人員和工作經費，確保農村集體經濟審計職責的落實。通過審計工作的經常化、制度化和具體化，及時如實地對農村財務管理工作的現狀“診斷把脈”，對癥下藥，做到藥到病除。
5、建立健全統一的管理體制。為避免村級財務管理上的“雙駕馬車”所造成的業務指導難以協調、管理措施難以落實、管理責任難以到位，必須實行“一個漏斗向下”的部門管理體制。
2. 財務管理自查報告 篇二
XX年財務部調整了核算模式，一改以往相對籠統、模糊的核算方法，將營業收入、成本和費用等關鍵財務信息按部門進行清晰、準確的劃分，并按月將有關報表傳遞到每個部門負責人。這些數據對各部門了解、分析經經營、管理情況，調整管理重點提供了重要的信息支持。除了日常的財務核算，財務系統還為各種活動方案、管理措施的推行，進行事前的數據測算，使公司經營、決策更科學、更理性。
在完善核算系統的同時，公司財務系統加強了對資金的管理。隨著公司資金儲備的增加和近兩年營利能力的不斷改善，20xx年公司加強了資金的科學化使用，財務系統根據對公司對資金的調度進行了更合理的安排，使得公司XX年在銀行的信用提升了一個等級，財務部及時利用這一時機與銀行進行了多次溝通，成功的使公司pos機的刷卡費用再次得到一定程度的下調，直接為公司創造了約XX萬元的經濟效益。
XX年XX公司效益提升的最主要原因是各種成本、費用的大幅降低，這一成績在xx年全球通貨惡性膨脹的大背景下是非常不容易的，而財務部為此做了大量工作。xx部在經理的帶領下，對每一種主要材料都與多家供應商進行聯系并進行艱苦的談判，為降低成本費用提供了保證;每逢節假日和公司慶典，財務部門在不影響與供應商合作的前提下，順利完成了尋求供應商對公司的周年慶典、銷售、等各項活動的愛心贊助，僅這些贊助就給公司節約成本達萬以上�？梢哉fxx年各種成本、費用的降低，與財務部門的出色表現是分不開的。
在財務工作專業能力提高的同時，財務戰線也涌現了一批盡忠盡責、銳意進取的先進人物。如我們的先進干部，在工作中認真負責、堅持原則;再如倉庫的和工作一絲不茍、甘當老黃牛，他們是忠于職守的典范，是舍己奉獻的楷模，是我們全體員工學習的榜樣。正是有這些先進人物的榜樣，我們的事業才有成功的保障!
3. 財務管理自查報告 篇三
大安鎮深入貫徹落實《中共兗州市委、兗州市人民政府關于進一步加強村級財務規范化管理的意見》（兗發【20xx】26號）、《市委辦公室、市政府辦公室關于印發的通知》（兗辦發［20xx］60號）等文件精神，大力推進村級財務管理科學化、規范化、制度化，促進了農村黨風廉政建設�，F將財務管理自查情況報告如下：
一、財務管理文件宣傳貫徹情況。采取舉辦講座、專題培訓、討論交流和知識測試等形式深入組織學習《兗州市關于進一步加強村級財務規范化管理工作的意見》和《兗州市村級財務規范化管理及責任追究辦法》，確保了機關財務管理工作人員和村會計對兩個規范性文件的全面掌握，使相關人員人人熟知辦法、清楚職責。
二、財務管理制度建設情況。印發了《大安鎮村級財務管理制度》、《大安鎮村級備用金管理辦法》、《大安鎮社區建設資金管理辦法》等文件，財務管理制度明確了收支管理、開支審批、民主理財、財務公開、資產經營、資源發包等要求，主要管理制度已上墻。各村都成立了民主理財小組（財務監督領導小組），并將成員名單上墻。
三、“三資”服務中心建設及委托代理情況。我鎮依托農經站建立了農村集體“三資”委托代理服務中心，設立了80多平方米的服務大廳，配齊了計算機、打印機、掃描儀、復印機、照相機、保險柜等辦公設施。村集體所有的資金、資產、資源及村委會公章已全部納入“三資”委托代理中心統一管理。
四、村集體資金管理情況。村集體資金全部納入結算中心統一管理，單獨設立賬戶，不存在與財政資金或其他項目資金混存的現象，無挪用、截留、平調村集體資金的違規違紀行為。村集體經濟組織取得的各項收入全部納入帳內管理，無坐收坐支、公款私存、私設“小金庫”的不良現象。票據實行領用簽名備案制度。根據村級資金管理的實際情況，規范了村集體資金審批程序。要求村級資金的提取嚴格按照村提出申請、代理會計初審、站長審核、領導簽批的程序執行；出現不按月報賬、支出票據與提款申請不符、坐收坐支、票據不規范等情況，代理會計拒絕簽字，不準提款；個人款項尤其是農戶的補償款，一律通過銀行轉賬直接撥付到農戶“一卡通”，確保資金安全到位；對社區建設資金，較村集體資金增加了聯席會會簽程序，確保建設工程款項支出規范合理。
五、賬簿設立及憑證會簽、審核入賬情況。村級設立手工賬簿，主要是總賬、日記賬、明細賬、固定資產明細賬等。經管站將各村賬目按月錄入微機，年度終了打印各類賬簿。村集體所有收支一律實行會簽制，每筆收支都由經辦人簽字注明事由、村支部書記村主任審簽、由民主理財小組（村務監督委員會）理財，理財組長簽字后方可報賬。5000元以上大額支出必須由兩人以上經辦，否則不準入賬。財務代理中心對各村報來的憑證，由代理會計審核無誤后加蓋“審核報賬”專章后錄入微機，做賬務處理。賬務處理時，鎮村會計依據《大安鎮村級會計科目表》的要求記賬。
六、民主理財、合同管理、會計聘任制度落實情況。①大安鎮村級財務管理制度》規定：每月1-4日為村民主理財日。村支書和村主任負責召集會議，村會計負責把上月財務收支有關憑證交給民主理財小組審核。凡合理開支由理財組長簽名，并加蓋民主理財小組專章方可入帳。對有疑問的收支可要求有關責任人予以解釋，對不應由集體列支的可當場退回，由相關人員自行承擔。村委的一切財務開支，不經民主理財小組審查，不準入賬。理財后將本村收支明細按經管站的統一要求在公開欄公示。②設立經濟合同登記臺賬，收集整理各村合同并歸檔，以此作為村級收入支出的主要依據，隨同票據一同入賬。新簽經濟合同嚴格按照合同協議簽批單規定的程序會簽后，附有相關會議記錄方可加蓋村委會公章。村集體資源的承包期限一般限定在本屆“兩委”任期內，土地流轉的期限限定在二輪承包期內（20__年）。公章監管中心加蓋合同公章后留存合同樣本，并定期轉交檔案室。③村會計實行聘任制，聘期三年。更換村會計嚴格按照《大安鎮關于穩定村會計隊伍的通知》執行，做好賬簿、檔案資料及相關物品的移交，保證村級穩定。
七、農廉網網絡化記賬情況。我鎮53個村現已有51個村使用網絡化記賬，朱屯、西垛2個村因往年遺留財務問題需要清理后再使用網絡記賬。
通過對村級財務管理工作的自查，發現大多數村都能按照制度要求處理各村財務事務，但是在實際工作中還存在不少問題：一是存在不能按月理財報賬現象；二是存在賬簿登記不規范、不全面現象；三是存在現金和銀行存款科目混記，未單獨設立會計科目現象；四是村“兩委”換屆、更換會計時，沒做好財務移交，造成遺留問題難以解決。針對自查中發現的問題，應從以下幾個方面進行整改：一是提高基層干部認識。對鎮村干部進行廉政教育和農村財務管理知識的培訓，提高干部素質，增強法制觀念，讓鎮村干部充分認識加強財務管理的重要性和必要性，嚴格執行財務制度。二是提高農村會計業務素質。當前農村會計隊伍不穩定，業務水平不平衡。對村會計進行業務培訓，可以全面培訓也可專題培訓，可以擬定月學習制度也可擬定季學習制度，總之，要經常培訓，讓會計的思想覺悟和業務素質能滿足當前農村經濟事務的需要。三是嚴格考核與獎懲制度。把村級財務管理工作納入村級工作全年考核范疇并提高其分值，與村干部績效工作掛鉤。制定嚴格的獎懲制度，讓制度約束行為。
4. 財務管理自查報告 篇四
按照文件精神，我鎮本著實事求是的原則對鎮政府、鎮綜合站、鎮經委、鎮計生站、鎮經管站財務進行了全面自查。切實把財務管理和實際情況相結合，對好的經驗，進行總結，對存在的問題，積極改進，從而夯實我鎮各單位的財務基礎工作，同時為xx年財務工作的科學管理奠定基礎。現將自查情況匯報如下：
一、總體工作情況
�。ㄒ唬┘訌娋C合管理，健全財務管理崗位職責設置
財務管理自查報告三篇各類報告
xx年的工作中我鎮嚴格執行財務工作規程，全面提升財務工作質量，明確各個崗位責職，使財務管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關規定從事會計工作，配備財務人員，財會人員具有一定的專業理論素質和較強業務工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數據的真實性，資料的完整性，分析的針對性，財務的規范性，從而進一步提高工作質量，通過考核來促進基礎管理。為了提高我鎮財務管理水平和會計核算質量，制訂了工作目標考核辦法，量化、細化考核內容，實行工作目標考核責任制。
�。ǘ┩晟曝攧展芾碇贫�，規范財務管理行為
xx年的財務管理工作中，我鎮以抓制度建設為重點，完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財產保管清查制度、財務收支審批制度、會計檔案管理保密制度等相關制度。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序、統一財務管理的表單，是管理必須遵守的工作規范，也是制訂、執行財務管理及相關的工作規程的依據。從而進一步完善了財務管理制度，規范了財務管理行為。
�。ㄈ┖粚崟嫽A工作，理順業務流程
對我鎮發生的各項經濟業務都嚴格取得或填制合法的'原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反饋做了統一的要求與規范，使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時。在財務經費的使用上，本著節約、合理使用的原則，堅持以預算為主線，所有的支出嚴格按照預算執行，并合理安排用款進度，保證預算期間各階段的資金需要。
（四）增強賬務核算準確性
為決策提供有效支持 在財務核算上，嚴格業務處理程序的管理，嚴格財務審批制度，保證會計數據正確合法。對當天發生的業務，當天登記入帳，現金和銀行存款日記帳做到日清月結。各單位并根據各項資金的性質，嚴格做到�？顚Ｓ�，賬目清楚，手續齊全，沒有發現挪用、私分等違紀行為。會計報表數據做到了真實準確、內容完整，報送及時并附有財務情況說明書。
（五）加大固定資產管理工作力度
結合我鎮實際，明確了固定資產購置、領用、調撥、出租、出借等具體工作程序和要求，從而進一步規范了本部門的固定資產管理工作。在固定資產管理機制上、管理程序上、管理措施上進行了有益嘗試，進一步強化了全鎮的固定資產管理工作。1、審核各部門上報的固定資產購置、處置、調撥等申請計劃，嚴格入庫手續，做好帳務處理。2、定資產已經按照要求建檔建冊，物款相符，登記準確，沒有造成固定資產流失的情況。
二、通過自查發現工作中還存在一定的不足
（一）財務管理力度需進一步加強 還存在管理工作上的松懈，各項制度的執行力方面有待加強，沒有形成真正意義上的自我監督和自我約束機制。
�。ǘ┴攧杖藛T素質需進一步提高 隨著電算化在財務工作的應用，在規范和方便財務工作的同時，也對財務人員的素質提出了更高的要求，提高業務能力和知識水平成為我們亟待解決的問題。
�。ㄈ﹥葘徶贫刃柽M一步健全 各單位均沒有設置內部審計人員，建議上級單位制定一個統一的財務審計制度，以便遵照執行。
三、今后工作努力的方向及措施
�。ㄒ唬┘訌娯攧展芾砹Χ取� 嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今后的工作中我鎮一定要加強財務管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進一步提高工作質量，完善財務管理制度，規范財務管理行為。
�。ǘ┨岣哓攧杖藛T素質。 不斷提高財務工作水平，繼續通過培訓和業務交流等多種方式提升財務人員的業務能力和知識水平，使之適應財務管理工作的要求。
此次自查工作中我鎮領導高度重視，科學合理地安排好自查工作，以《會計法》及其實施細則為準繩，以我鎮制定的各項財務制度和辦法為依據進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務核算，分析、預算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規范基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
5. 財務管理自查報告 篇五
根據上級文件要求，為認真做好混子小學食堂安全、財務管理工作，我校對學校食堂安全管理、資金運轉情況報告如下：
一、學校食堂安全管理工作：
1、加強學校食堂管理，學校安排專人對食堂進行管理，規范學校食堂管理資料，建立進貨臺賬，根據衛生部門要求，做好各種記錄。
2、做好留樣工作，堅持師生就餐食品留樣48小時制度。
3、規范原材料存儲，大米進行少量采購，通風防鼠保存，蔬菜定點采購，及時上架存放。
4、加強學生餐具消毒和操作間清潔衛生工作，確保環境衛生。
5、學校行政人員定期對食堂進行安全督導檢查，確保食品衛生安全。
6、學校食堂從業人員嚴格按照上級要求，定期到當地衛生部門進行健康體檢，做到百分之百持證上崗。
二、學校食堂資金管理及運行情況
1、會計科目和會計賬簿均根據《財務會計制度》和上級財務管理辦法的規定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結余科目真實。
2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬，存放安全、規范。
（一）財務管理辦法完善和執行情況
由學校成立財務監督管理領導小組負責督促完善各類票據的整理裝訂并嚴格執行財務管理制度。
�。ǘ╅_餐模式由學校統一集中開餐，全體教師共同參與管理，經費實行校財局管制度，實行報賬制度，嚴格按照學校食堂采購制度進行監管，由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應的票據上簽字認可。
（三）資金安全管理情況
資金嚴格管理，嚴格實行學校財務管理制度，我校在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足和問題。
學校向學生收取費今年來一直未變，由于物價上漲，加之學生人數逐漸減少，學校食堂經費開支曾赤字狀態。
學校食堂設備老化，只能用電用氣供應，且比較耗費能源，電，氣費用過高。
6. 財務管理自查報告 篇六
教育局計財股：
為了加強我財務管理，規范和加強財會工作，根據市教育局《關于對全市中小學財務收支等情況進行檢查的通知》（巢教財[20xx]110號）文件精神，我校高度重視，及時召開了教師會，把學校財務、總務、后勤及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近兩年財務財務管理工作進行了認真自查�，F報告于下：
一、為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我校成立了迎接小學財務管理自查工作領導小組。校長焦山河任組長，學校會計兼報賬員蔣飛任副組長，以理財小組成員汪森林、焦照發、李銀為成員。
二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開教師會，事后進行常規公示；學校每年在教師會上都要作財務收支總結，并要在教師會上都獲得通過。
三、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費。按文件只收空白作業本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
四、學校嚴格加強預算內、外資金管理。預算外的學前班的收入全額繳入財政專戶，所收學生作業本費全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統一印制的財政收據。
五、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于各項款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。
六、為實現民主理財，學校成立了理財小組，各項來往收據及發票均有理財小組成員簽字。
七、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學校、兩年內各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無濫用和鋪張浪費等現象。
八、由于學校近兩年來經費較為緊張，加上學校地處偏遠，教師一般離校較近，本著節約經費，減少不必要開支的精神，在、兩年年初預算中，沒有招待費及工作餐費用等。
九、學校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。
十、建議
學校會計及報賬員均選擇教師，缺乏會計專業知識，希上級教育部門進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力。
xx年x月x日
7. 財務管理自查報告 篇七
20xx年度，我園嚴格遵守區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準，各項收費項目符合規定，經區物價局、區教育局審核通過�，F將展宏幼兒園20xx年財務管理自查情況報告如下：
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有財務辦公室，配有專(兼職)財務人員x人。
2、園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。
3、財務人員能做到當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監督，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印制的收費(收款)票據。經過我園自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象，我園有完善的經費管理制度，真正做到了�？顚Ｓ谩�
三、加強財務支出管理
幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。
四、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常運行
1、根據幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余”。
2、制定了健全的資產管理制度，嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。
五、本年度收支情況
1、春季學期：幼兒入園數共xx人，學雜費總收：xx元�？傊�:x元。結余:x元。
2、秋季學期：幼兒入園數共xx人，學雜費總收：xx元�？傊�:x元。結余:x元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續遵照區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準進行收費，嚴守財經制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。
8. 財務管理自查報告 篇八
教育局財務室:
近年來,我校在各級政府的高度重視和關心下,加強學校財務管理,提高教育經費使用效益,實現財務管理規范化,制度化,科學化。
一、嚴格學校收入管理
1、所有預算外收入全額繳入財政專戶，嚴格實行“收支兩條線”管理；
2、沒有擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準；
3、使用省級以上財政部門統一印制的財政票據，沒有亂收費。
二、嚴格學校支出管理
1、各項支出按實際發生數列支；
2、所有支出實行校長負責制，指定一名校分管財務工作；
3、大額資金的使用，由校集體討論決定；
4、建立健全學校財務管理內部控制制度；
5、期終向全校教職工公布學校收支及管理情況；
6、沒有設立“小金庫”，沒有設立帳外帳。
三、加強學校資產管理
1、學校固有資產的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等，經學校集體研究，報主管教育行政部門、財政部門審批，嚴防固有資產流失；
2、加強資產日常管理工作，建立健全資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度。
四、加強學校財會隊伍建設
1、選拔政治素質高、業務能力強，具有會計從業資格證書的人員從事學校財務工作；
2、建立健全內部會計監督制度；
3、定期組織、選派財會人員參加培訓，提高職業素質。
五、強化學校財務審計的監督和責任追究
1、學校定期對財務工作進行專項檢查；
2、按照“誰管理，誰負責”的原則，切實落實學校財務管理責任追究制。
9. 財務管理自查報告 篇九
根據《x省教育廳關于公布x年度x省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[]8號），我院《財務管理》課程被評為省級精品課程（序號130，課程負責人王炳華），精品課程名單公布以后，課程負責人帶領本課程組全體教師，根據《x省教育廳關于公布x年度x省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[]5號）中的有關規定，考慮最近頒布和修訂的《企業會計準則》、《企業財務通則》、《公司法》、《證券法》、《合伙企業法》、《個人所得稅法》、《企業破產法》、《企業所得稅法》等法規文件規定、最新版的中級會計資格《財務管理》輔導教材和教學反饋，對該課程進行建設和管理，現在建設期已達一年，根據《關于進行20xx年度省級精品課程檢查的通知》（魯教高處函[20xx]52號），在對該課程的總體建設、經費使用、支撐網站運行、網頁訪問、課堂錄像全程上網、網上教學資料更新等情況進行認真自查的基礎上，特擬定該課程的自查報告如下：
一、總體建設
根據魯高教字[]5號文件有關省級精品課程建設和管理的規定，課程負責人向學院報送了該課程的20xx年度建設任務書，明確了該課程20xx年度在教學內容、錄像上網具體安排、教學隊伍、實踐教學、教學條件、課程特色等方面的具體任務，并提報了該課程的建設經費預算，明確了本課程的最終建設目標，該課程建設任務書通過了學院的專家評審，現已根據建設任務書的內容，對該課程的各方面進行了認真的建設，經過一年的努力，基本完成了該年度的建設任務。具體的任務分工如下：
參加建設人承擔任務
課程負責人總體建設、教學錄像
主講教師教學錄像
付俊花教學大綱和實訓大綱修訂
逄俊杰教學內容更新
徐曉囡習題自測的更新
高巍支撐網站運行
網頁訪問
參考文獻更新
錄像教學資料及相關資料的上網
二、經費使用
按照《關于劃撥x省高等學校x年度教學改革經費的通知》（魯教高處函[]46號），x省教育廳針對《財務管理》精品課程向我院劃撥建設經費10000元，根據學院制定的《x省x學院課程建設經費暫行管理辦法》，學院配套經費10000元，為進行精品課程建設提供了資金保證。課程建設經費進行了合理使用，具體使用情況如下表：
支出項目金額（元）計算依據及理由用途
教學錄像17600.0016次×1100元/次外聘錄像人員
教師錄像課件制作及授課1600.0016次×100元/次增加課程資源
教學資料更新6000.005項×1200元/項更新網絡內容
網絡更新維護和支撐網站運行1900.0038課時×50元/課時完善網站，保證網絡暢通
合計27100.00
三、支撐網站運行、網頁訪問
網站暢通，運行良好，網站訪問量達14000次以上。
四、錄像上網
本年度按照新的教學大綱和最新版本的中級會計資格考試《財務管理》教材，由課程負責人和主講教師完成了前5章內容的教學錄像，共計16次課，具體內容列表如下：
錄像人錄像內容錄像次數
王炳華第四章 項目投資4
史新浩第五章 證券投資3
劉金星第一章 財務管理總論2
薄異偉第二章 風險和收益分析3
譚桂榮第三章 資金時間價值及證券評價4
總之，授課錄像上網比例超過本課程35%。
五、網上教學資料更新
本年度對網上教學資料中的“教學大綱”、“實訓大綱”、進行了全部更新， “教案”在考慮課本內容的變化的基礎上，專門補充了“內容變化與解析”（每章分內容變化說明、知識點講解、例題解析三部分），根據錄像的5章內容相應配備了16次課的“課件”、“習題自測”部分根據教材內容的相應變化每章增補了習題，包括單選題58個、多選題55個、判斷題55個和計算題15個， “參考文獻”增加了相關的最新頒布和修訂的經濟法規。總之，與批準時相比，更新的教學資料所占的比例超過30%。
10. 財務管理自查報告 篇十
根據《關于進一步加強財務監管工作的通知》（發【20xx】13號）的要求（以下簡稱“通知”），公司認真、全面地開展了進一步加強財務監管的相關工作和財務運行情況自查，對發現問題及不足之處進行整改完善。現將本次自查情況、自查發現的問題及整改情況報告如下：
一、進一步加強財務監管工作的開展情況
公司對進一步加強財務監管工作高度重視，財務運行情況自查的開展，有組織、有計劃、有步驟地進行，具體情況如下：
1、20xx年8月26日，根據《通知》要求，下達了x集團公司《關于財務管理要求和開展財務檢查的通知》（發【20xx】74號）文件，對此次專項活動的前期工作做了相關部署。
2、20xx年8月31日，召開各實體財務部門負責人會議，傳達《通知》精神及要求，按《通知》要求對自查內容進行了書面安排，積極推進部署自查工作的進行。
3、20xx年9月1日至9月30日，集團財務部和各分子公司財會科展開了全面、深入的“背靠背式”自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內容及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交領導審議。在此期間，對自查階段發現的問題，依據相關法律法規要求，逐一落實整改。
二、進一步加強財務監管工作的具體實施情況
�。ㄒ唬└鶕锻ㄖ分厣曦攧毡O管責任的要求，在下達的x集團公司《關于財務管理要求和開展財務檢查的通知》（發【20xx】74號）文件中，首先明確了財務監管責任，即：各分、子公司負責人（一把手）對本部門的現金、收入、支出、財務、采購等重點環節切實承擔起主體責任，并接受集團財務部的雙向管理。
�。ǘ└鶕锻ㄖ吠晟曝攧毡O管制度的要求，集團公司各分、子公司依據《會計基礎工作規范》、《會計準則》和《企業會計制度》要求，結合自身特點，按照相關規定，對現有財務管理制度進行了梳理，查漏補缺，調整完善內部管控制度。
�。ㄈ└鶕锻ㄖ窂娀髽I財務檢查的要求，集團所屬的6個子公司，6個分公司的財會科和集團財務部，分別進行“背靠背式”檢查，即各個分、子公司的財務部門自查，形成各實體書面自查報告；同時，集團財務部再委派財務人員對各個分、子公司進行檢查，形成集團財務部檢查報告。
1、檢查時間范圍：20xx年1月至20xx年7月。
2、檢查內容：
�。�1）逐筆勾對內部銀行、外部銀行賬。
�。�2）逐筆檢查發票（含收據）的購、領、開具、收款各環節的執行和登記。
�。�3）以20xx年7月31日為結點清理往來賬務，逐個取得內、外部客戶、供應商書面的往來款項核對確認函證。
�。�4）檔案管理、內控制度建設及執行等檢查。
3、本次完成檢查：
�。�1）逐筆勾對內部銀行、外部銀行賬筆。
�。�2）逐筆檢查發票、收據 份。
�。�3）往來函證 份。
�。�4）完善檔案備份光盤 張。
（5）完善財務相關制度規定 個。
4、自查發現的問題及整改情況：
�。�1）財務體制
存在問題：集團公司現行財務體制是90年代初建立的，主要是為了適用原“承包制”。按照當時管理體制，總部財務只負責資金統籌及對稅務、財政等對外報表，具體經濟業務由各實體獨立核算。這種“以包代管”的財務體制，客觀上造成了財務上下核算兩張皮，相互脫節。
整改措施：總結、學習、摸索、調研，正在尋求建立一個適合本企業管理要求的“簡單、實用、高效”的財務體制。
整改結果：完成財務體制改革。
�。�2）財務管理制度建設和執行情況
存在問題：公司的財務管理制度已運行二十余年，相關制度因燃氣產權久拖未決沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件，包括資金管理、費用報銷、資產管理、檔案管理等方面。在實際執行中，因制度已不適應，無法執行到位，部分存在執行走樣的情況，如：資金管理、票據管理、檔案管理等，導致手續的缺失、不完善。
整改措施：依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：各實體現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。總部20xx年至今每年完善的財務制度討論稿待專案結案后最終定稿正式發文。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。
（3）財務印鑒的管理及使用
存在問題：3個印章（財務專用章、部門負責人章、實體負責人章）由財務科長一人保管，過于集中，個別部門存在印章臨時代管無手續。
整改措施：嚴格按照規定做好財務印鑒的管理，明確規定法人、會計和出納等人員的私章不得轉借用。要求印鑒分離管理，增加一個審核環節，有效規避財務風險。
整改結果： 3個印章現在分由兩人保管，財務專用章、本人私章由財務負責人掌握，公司負責人印鑒私章由主辦會計保管。建立了印鑒章使用登記簿，對印鑒章的使用必須登記，加蓋印鑒章的人員進行簽字確認。
�。�4）財務人員和機構設置
存在問題：個別出納兼本公司內部銀行賬勾對工作；部份公司會計因人員配置，既裝訂會計憑證又進行會計檔案保管；部份機構
財務人員的設置，客觀上導致財務審核、監督職責無法分離履行。如：分公司，在財務人員的配置上，只有一名財務負責人和一名出納，財務負責人既要負責會計原始憑證的審核，記賬憑證的填制，又要會計憑證復核，編制報表以及會計檔案的裝訂、保管，造成既是運動員又是裁判員的局面。
整改措施：
（1）嚴格按照《會計基礎工作規范》對不相容崗位進行清理整改，對人員缺編部門日常憑證審核工作，正在采取實體之間財務負責人交叉審核會計憑證方式。
（2）發文（發【20xx】82號）財務人員的工作崗位實行定期輪換。
整改結果：對不相容的崗位進行了調整，出納僅負責現金的收支、銀行支票的填寫、轉存款、費用報銷，做到收錢不開票，開票不收錢。目前人力資源部正在加緊制定相關財務人員定期輪崗的實施方案。
�。�5）資金管理和付款內控情況
存在問題：取現資金計劃僅由財務負責人審核。支取備用金籠統不明晰。部份供應商付款業務由財務部門代請款。
整改措施：取現計劃增加單位負責人簽字；完善內行結算憑證支付支撐，建立補充要求；發文（發【20xx】74號）調整備用金管理；發文（發【20xx】82號）加強內部管理，各級財會部門不允許從事非財會的業務工作，財會部門人員不得與外用戶直接接觸。
整改結果：集團總部已要求：取現計劃增加單位負責人簽字。
11. 財務管理自查報告 篇十一
一、專項活動組織與開展情況
�。ㄒ唬└鶕�工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務會計基礎工作得到進一步提高。
2、公司財務負責人組織相關人員認真學習深圳監局《關于在深圳轄區上市公司全面深入開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》（深局發[20xx]1號）（以下簡稱《專項活動通知》）、《關于填報（以下簡稱《調查問卷》）、《關于深圳轄區上市公司財務會計基礎工作常見問題的通報》（以下簡稱《常見問題通報》）和公司現有的各種財務制度與文件。
3、公司財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規定時間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
�。ǘ└鶕ぷ鞣桨福敬螌ｍ椈顒娱_展情況如下：
1、公司財務人員根據《調查問卷》與《常見問題通報》分類整理、匯總自查內容，開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告
2、財務部副經理對財務人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發現存在的問題進行重點核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務負責人審核。
3、財務負責人對財務部副經理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃，依據深圳監局相關文件要求對自查報告內容逐項稽核，并就與財務控制相關內容進行審核，同時向審計委員會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。
6、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內容、發現問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責任人等情況向總經理作出全面匯報；審計室就專項活動的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經理作出通報。
7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查內容、發現問題及整改措施
依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規范、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設、財務信息系統使用和控制、財務會計內部管理控制等方面的財務會計基礎工作較為規范，同時按相關文件的要求尚存在一定不足之處需進一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實：
�。ㄒ唬╆P于財務人員培訓方面存在問題：會計人員的培訓需要進一步加強。整改措施：財務部將根據會計人員實際情況制訂會計知識與技能、財政稅收政策法規、關務知識、外匯管理等方面的針對培訓計劃，同時安排財務人員積極參加各職能部門與銀行舉行的專項培訓。整改期限：20xx年9月30日前，并長期堅持。
�。ǘ╆P于財務管理制度方面開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告存在問題：
�。�1）公司尚未建立財務會計相關負責人管理制度，未對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等作出規定；
�。�2）《公司財務管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規定；
�。�3）未專門對公允價值計價、資產減值和預計負債制定標準與程序；
�。�4）《公司財務管理制度》中僅僅規定了原則的責任追究條款，缺乏可作。整改措施：根據《公司財務管理制度》等有關規定，擬定《公司財務負責人管理制度》，提交公司董事會審議批準；擬修訂《公司財務管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規定；根據對公允價值計價、資產減值和預計負債核算要求，制訂出可作的標準與程序；擬修訂《公司財務管理制度》中的責任追究條款，對責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等作出明確的規定，且責任追究與財務負責人的績效考核掛鉤。
�。ㄈ╆P于財務信息系統建設方面存在問題：財務人員對金蝶財務軟件k3—v10。4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分作技能不熟練的情況。整改措施：財務負責人組織財務人員進行會計電算化知識全面業務技能與作技巧的專門培訓，同時與金蝶財務軟件的售后技術支持加強聯系，獲得其技術指導和支持。
�。ㄋ模╆P于財務會計內部管理控制方面存在問題：財務部與客戶的對賬書面確認執行不到位。整改措施：財務部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認核對結果。
12. 財務管理自查報告 篇十二
一、企業基本情況
企業資產、負債、所有者權益總額、結構和年度變化情況及原因分析；企業戶數變化情況，包括合并范圍子企業戶數、金融子企業、境外子企業與所屬上市公司戶數，未納入合并范圍戶數及原因，企業低效及無效資產清理情況；企業職工人數及人工成本、薪酬水平等基本情況。
二、生產經營情況分析
�。ㄒ唬┢髽I主營業務范圍及經營規模、行業分布等情況分析。
�。ǘ┌粗饕獦I務板塊分析本年生產經營情況，包括主要產品的產量、業務營業量、銷售量（出口額、進口額）的增減變化和原因分析，各主要業務板塊收入及毛利占企業集團總收入的比重，所處行業中的地位及發展趨勢；宏觀經濟政策產生的影響。
�。ㄈ┢渌麡I務收支增減變化及原因分析。
（四）生產經營中面臨的困難與挑戰。
三、企業經濟效益分析
�。ㄒ唬┢髽I盈利情況分析，包括盈利結構，各業務板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。
�。ǘ┏杀举M用變動的主要因素，包括原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對效益的影響。
�。ㄈ┒愘x調整對效益的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受稅收優惠政策退稅返還等。
�。ㄋ模⿻嬚摺嫻烙嬜兏腵原因及其對效益的影響。
�。ㄎ澹┍灸甓确康禺a開發、高風險業務投資及損益情況，包括：委托理財、股票投資、基金投資、金融衍生業務，分析對企業效益及財務風險的影響程度。
�。┨潛p企業戶數、虧損面、虧損額及原因。
（七）企業凈資產收益率、總資產報酬率等盈利能力相關指標的年度間對比分析和行業對標。
四、現金流情況分析
�。ㄒ唬┙洜I、投資、籌資活動產生的現金流入和流出情況。
�。ǘ┡c上年度現金流量情況進行比較分析，包括現金流規模和結構，流入的主要來源（經營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資），分析盈余現金保障倍數、現金流動負債比率、資產現金回收率等指標并與行業對標。
�。ㄈ⿲ζ髽I本年度現金流產生重大影響的事項說明。
五、所有者權益變動情況分析
�。ㄒ唬⿻嬏幚碜匪菡{整影響年初所有者權益（或股東權益）的變動情況及原因。
（二）所有者權益（或股東權益）本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。
�。ㄈ┧姓邫嘁妫ɑ蚬蓶|權益）本年度內經營因素增減情況及原因。
六、重大事項說明
對企業利潤分配、資產重組、債務重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產處置、股權（產權）轉讓及資產損失情況等重大事項進行詳細說明和分析。
七、風險及內控管理情況
（一）風險治理和內控管理的組織架構及相關職能部門運轉情況。
�。ǘ╋L險和內控管理制度及實施情況。
八、問題整改情況
企業對有關方面的檢查、審計等監管工作中發現問題的整改落實情況及擬采取的主要措施。
九、有關工作建議
對改進財務會計決算工作的有關工作建議。